ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ, ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ - Системы страхования депозитов в Республики Казахстан

ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ

Депозитные операции имеют давнюю историю. Помимо истории развития зарубежного опыта оказания депозитных услуг уже на ранних этапах развития советского банковского дела можно отметить большое значение депозитов в развитии банковской системы.

Сегодня банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Коммерческие банки, естественно, не представляют собой новации переходного периода СНГ. Это банки, присущие любой экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. Коммерческие банки пополняют также свои ресурсы за счет заимствований у эмиссионных банков. Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческие банки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям. Иными словами, через эти банки происходит перераспределение капиталов между различными отраслями хозяйства.

Специфика зарубежного банковского дела состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), и средства позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд НБ).

Таким образом, депозит (от лат. Depositum - Вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источник вкладов, их целевое назначение, степень доходности, и т. д.: однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада. [1]

Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека. У большинства коммерческих банков вклады до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Срочные и сберегательные счета - на этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств.

Существуют различные и нередко противоположные точки зрения по вопросу депозитов и применению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Наряду со вкладами в банках понятие "депозит" также означает взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов и т. д.

Исследуя сущность банковского депозита, З. С. Каценеленбаум отмечал особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе: "Депозиты являются для вкладчика потенциальными деньгами.

Гражданским законодательством предусмотрены три вида вклада - срочный, до востребования, условный.

Срочный договор банковского вклада отличается от остальных видов вкладов тем, что по его условиям клиент может забрать свои деньги после определенного этим договором срока.

Договор банковского вклада до востребования по условиям этой разновидности договора клиент может забрать свои деньги полностью или частично по первому требованию. Условный договор банковского вклада, характерная черта этого договора заключается в том, что по его условиям клиент может забрать свои деньги при наступлении определенных условий (достижение совершеннолетия, свадьба и др.).

Такие договора стали частым явлением и в нашей стране. Становление суверенного государства настоятельно требует существенного ускорения реформ в социально-экономической и банковской сферах. Смежной с банковской системой является система страхования в целом и страхования депозитов в частности. Потребности экономики и развития банковской системы обусловили не только формирование независимых страховых обществ, их союзов, ассоциаций и фондов, но и развития таких новых, ранее не применявшихся в нашей стране нетрадиционных видов страхования, как страхование предпринимательского риска, страхование ответственности за загрязнение окружающей среды (воздуха, воды, почвы), страхование вкладов. Основная цель последнего - создание необходимых и достаточных условий для эффективного развития банковской системы. [2]

Более того, в последние годы многие международные эксперты, специалисты в области международного инвестирования среди факторов, влияющих на инвестиционную привлекательность перечисляют и наличие системы гарантирования депозитов. В первую очередь это касается, естественно, страхования вкладов, защиты вкладчиков и т. д. Для стран с рейтингом ниже инвестиционного по этому и некоторых другим параметрам не придается особо большого значения. Но для более высокого рейтинга этот параметр очень важен.

Для этого необходимо обеспечить прочную защиту прав вкладчиков, в частности для развития малого бизнеса. Государства, создающие систему гарантирования депозитов должны повысить доступность кредитных ресурсов и качество финансовых услуг не только для экономики, но и для граждан - в форме ипотечных, образовательных, потребительских кредитов.

При этом нужна адекватная правовая база, необременительная для участников финансовых рынков, где основные регуляторы переведены в прямые нормы законов.

По мнению Мануэля Конте, вице-президента Всемирного банка, страны можно разделить на две группы: в первую входят те, которые имеют систему страхования банковских вкладов и знают о ней, во вторую - страны, которые также имеют систему страхования вкладов, но не знают о ее существовании до тех пор, пока, конечно, не наступит кризис".

В самых общих словах система страхования вкладов позволяет при банкротстве банка выплатить вкладчикам невозвращенные вклады полностью или в части. Выплаты производятся за счет обязательных отчислений, производимых банками в страховой фонд. Страховые компании, как правило, в единую систему страхования вкладов не вовлекаются. Тем не менее система зачастую именуется страховой из-за схожести принципов ее функционирования со страхованием рисков в страховых компаниях.

В настоящее время система страхования (также часто именуемая как система гарантирования) банковских вкладов существует более чем в 70 странах мира. Во многих государствах данная система была создана лишь в последние 15 лет и в основном - в качестве реакции на финансовые кризисы. Исключение, пожалуй, составляют лишь страны Европейского союза, где необходимость создания государствами-членами системы страхования банковских вкладов была продиктована требованиями директивы Европейской комиссии 1994 года.

За необходимостью создания системы страхования стоит целый ряд более фундаментальных причин.

Во-первых, это необходимость предотвращения массового оттока вкладов из банков (так называемого "набега на банки") и укрепления стабильности и доверия к банковской системе. Массовый отток вкладов (свидетелями которого мы были во время августовского кризиса) опасен тем, что может привести к кризису всей банковской системы.

Во-вторых, это необходимость защиты интересов рядовых вкладчиков, которым весьма сложно адекватно оценить платежеспособность банка и рискованность своих вложений.

Наконец, введение системы обязательного страхования банковских вкладов позволяет существенно сократить государственные расходы по реанимации банковской системы в периоды кризиса. Такие расходы, как показывает международный опыт, могут быть весьма существенны (так, например, в Индонезии реанимация финансового рынка после кризиса 1997 года обошлась государству в 50% ВНП).

Несмотря на кажущуюся простоту концепции страхования банковских вкладов, создание эффективной системы страхования - непростая задача. Мировой опыт наглядно показывает, что не существует единого образца, модели построения эффективной системы страхования банковских вкладов. При построении такой системы необходимо учитывать целый ряд факторов.

Прежде всего, необходимо решить проблему "морального риска". Суть данной проблемы заключается в том, что введение системы страхования банковских вкладов может отрицательно сказаться на поведении участников системы: вкладчик перестанет проявлять бдительность и осмотрительность в выборе банка и предпочтет положить деньги в банк, который просто-напросто предложит наибольшую процентную ставку по вкладу; банк же, в свою очередь, зная о гарантированности вкладов, сможет идти на неоправданный риск при размещении привлеченных вкладов с целью получения сверхприбылей.

На регулятивном уровне необходимо специальное регулирование и надзор за банками - участниками системы. Ключевыми вопросами здесь являются: рисковая политика банка; размер обязательных резервов и нормативов; требование о привлечении определенного размера субординированных кредитов/депозитов; уровень менеджмента и системы корпоративного управления.

Таким образом, при построении такой системы страхования необходимо учитывать специфические национальные особенности страны. Опыт показывает, что системы страхования вкладов населения в банках внедрялись в других странах главным образом после того, как банковская система этих стран претерпевала тяжелый кризис, что приводило к "вымыванию" несостоятельных коммерческих банков. И это говорит о дополнительных положительных факторах существования такой системы в стране.

Неудивительно, что большинство крупных банков мира всегда выступают за принятие системы гарантирования (страхования) вкладов.

Похожие статьи




ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ, ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ - Системы страхования депозитов в Республики Казахстан

Предыдущая | Следующая