Теоретические аспекты развития банковской системы Казахстана, Возникновение и эволюция банковской системы Казахстана - Банковская система Республики Казахстан: проблемы развития в условиях кризиса

Возникновение и эволюция банковской системы Казахстана

Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в мануфактурной стадии развития капитализма и появились в Италии в XIV-XV вв. в связи с развитием кредитных отношений в широком масштабе. Другие ученые считают, что банки появились гораздо раньше, при феодализме как посредники платежей.

Слово "банк" происходит от итальянского "banko", означающее "стол". Банка-столы устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля с использованием различных монет, чеканившихся как государствами, так и городами, и даже отдельными частными лицами. В этих условиях потребовались специалисты, разбирающиеся во множестве обращавшихся монет, которые могли бы оценить и дать советы по обмену. Такие специалисты-менялы обычно располагались со своими столами на рынках. Италия с Х в. являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги из разных стран. При этом непременными участниками торговых операций стали банкиры. Банкиры-менялы со своими особыми банка-столами были популярными и получали все большее распространение в Древней Греции (назывались трапезитами, "трапеза"- стол), Древнем Вавилоне и других странах. Чтобы беспрепятственно обменивать монеты, необходимо было иметь их запасы. Таким образом, эти столы-менялы превратились в дома-менялы, где производился обмен разных по достоинству монет.

Но отождествление природы денег операциями по обмену валют приводит к неправильному пониманию происхождения банков. Получается, что банки появились лишь тогда, когда деньги выполняли функцию мировых денег, на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банки еще не существовали.

По мнению ученых, еще в VI в. до н. э. в Древнем Вавилоне практиковали прием вкладов и уплата по ним процентов. Такие валютные и кредитные операции выполнялись в Греции в IV в. до н. э. как отдельными лицами, так и церковными учреждениями. Храмы считались надежным местом для хранения денег и ценностей, так как им оказывалось огромное доверие со стороны как, государства, так и общины. Храмы постоянно осуществляли денежные операции (учетные и расчетные) в весовых единицах. К деньгам предъявлялись такие требования, как делимость, однородность, сохраняемость. Такой характеристикой обладали металлы, особенно золото и серебро. Храмы наряду с основными денежными операциями занимались и предоставлением ссуды, взимали за нее проценты, которые оформлялись с особым соблюдением юридических норм.

К этому времени люди поняли, что просто накапливать огромные денежные богатства "без движения" невыгодно, и стали отдавать их во временное пользование получать проценты либо открывать торговые и ремесленные предприятия, что было выгодно, т. к. они приносили доход и прибыль.

В то же время появилось ростовщичество - выдача кредита под высокий процент, так как в основе ссуды лежали личные договоренности сторон с диктатом кредитора. Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов действуют государственные торговые агенты. На Древнем Востоке их называли тамкарами, они занимались продажей и куплей денег в виде металлических слитков, торговали ими в других государствах.

Все денежные операции, проводимые храмами, ростовщиками, торговыми домами и торговыми агентами, явились основой зарождения банков. Банк - это крупное кредитное предприятие, которое зависит от степени развития кредитного дела и совокупности операций, выполняемых кредитором по обслуживанию своих клиентов. Ростовщик перестает быть ростовщиком, как только его кредитные операции превращаются в систему, т. е. появляется конкуренция между кредиторами, и ростовщик не может устанавливать высокие проценты за свои ссуды из-за боязни, что заемщик от него откажется. Наряду с совершением кредитных сделок кредитор начинает по распоряжению своих клиентов выполнять расчетные и другие операции.

Таким образом, банк - это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности стали концентрироваться в едином центре. Такие учреждения появились в северных городах Италии в XVII в. В 1619 г. в Венеции общественное товарищество было названо жиробанк (от лат. giro - оборот). Главными его операциями стали платежи металлической монетой. Истинное значение банковского дела прояснилось в процессе развития торговых связей между государствами. Итальянский опыт ведения банковского дела становится лишь стимулирующим фактором создания собственных банков. В Амстердаме создается разменный банк, преобразованный в депозитный жиробанк, и, наконец, в ссудный банк. Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали появляться немецкие торговые дома, от них - первые немецкие банки, во Франции - французские банки и др., в течение ХVII в. стали развиваться банки почти во всех государствах Европы.

Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты с помощью, так называемого трансферта, т. е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Банки стали постепенно заключать контракты между собой и клиентами и выступать посредниками в торговых сделках. Для обеспечения расчетов древние банки выпускали банковские билеты (hudu - "гуду"), которые обращались наравне с деньгами.

Таким образом, в одном центре (банке) стали концентрироваться кредитные, денежные и расчетные операции. На этой стадии развития денежного хозяйства стало появляться такое крупное кредитное учреждение, как банк.

С 40-х годов ХVII в. банк Англии выполняет эмиссионные операции и к началу XIX в. получает статус центрального эмиссионного банка страны. Его банкноты практически стали универсальным законным средством платежа.

В Германии в 1846 г. создан Прусский банк как центральный банк страны, объединивший 33 эмиссионных банка.

В России банковское дело развивалось как государственное, частных эмиссионных банков не было и только в конце XIX в. (1894 г.) появился Госбанк как эмиссионный банк.

Как и во всех государствах постсоветского пространства в Казахстане существует двухуровневая банковская система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между центральным банком (Национальным банком) как руководящим, управляющим и низовыми звеньями - коммерческими и специализированными банками. По горизонтали - отношения равноправного партнерства между различными банками.

После распада СССР и обретения Казахстаном в 1991 г. статуса суверенного государства возникла необходимость дальнейшего реформирования банковской системы республики.

Процесс становления банковской системы республики состоит из четырех этапов:

На первом этапе (1988-1991 гг.) были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки.

Следующий этап (1992-конец 1993 гг.) характеризовался экстенсивным ростом банковской системы в условиях инфляции. Данный период сопровождался отрицательным значением реальных процентных ставок и стремительными темпами падения рубля. Это создало предпосылки к формированию многочисленных банков-однодневок, извлекавших доходы из краткосрочных спекулятивных операций.

Этому способствовал и относительно легкий доступ к получению лицензий на совершение банковских операций и небольшой размер уставного фонда.

В результате роль банковского сектора в воспроизводственном процессе деградировала. Основными чертами второго этапа были: постепенный переход Национального банка к выполнению функций центрального банка, экстенсивное формирование и развитие коммерческих банков.

Третий этап развития банковской системы (1994 - 2003 гг.) по продолжительности самый большой, характеризуется адаптацией банковской системы к меняющимся условиям деятельности, обусловленным развитием стабилизационных процессов сначала в финансовой сфере, а затем и в экономике в целом. Национальный банк РК ужесточил требования по открытию банка (уставный капитал изначально составлял не менее 500 тыс. долларов США, в настоящее время не менее 5 млрд. тенге), оплата уставного капитала проводится только деньгами, введены пруденциальные нормативы и т. д.

Четвертый этап - с 2004 г. по настоящее время рассматривается как период дальнейшего развития банковской системы Казахстана и ее интеграции в мировой финансовый рынок. В 2004 году на финансовом рынке появился новый регулирующий орган, представляющий интересы государства - Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, разделивший с Национальным банком РК часть его полномочий.

Также необходимо было создать правовой основу, регулирующую банковскую деятельность, принять новые законодательные акты. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка Республики Казахстан с банками второго уровня. Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот) банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной конкурентной макроэкономической среды.

В дальнейшем, в связи с усилением в государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности - введением 15 ноября 1993 г. национальной валюты - казахстанского тенге, а также введением в действие с 1 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость и было принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995 г. был принят Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось более полное отражение роли Национального банка в осуществлении денежно-кредитной политики и адаптация закона к международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма подотчетности Национального банка перед Президентом Казахстана и Высшими представительными органами республики порождало проблемы в правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О Национальном банке Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок взаимодействия Национального банка с Президентом и Парламентом. В частности, определена подотчетность Национального банка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

Указ "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет существенные отличия от старого Закона РК "О банках в Республике Казахстан":

- определены виды банков второго уровня - государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием, межгосударственные банки; - все банки, кроме государственных, создаются только в форме акционерных обществ; - разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; - впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое не является "банком", но на основании лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; - более подробно и четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; - введено новое понятие - "консервация банков", которое представляет собой проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы; - предусмотрены новые виды банковских операций - клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; - установлены определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в банке; - введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями.

Принятие новых законодательных актов в банковской сфере, ужесточение контроля и требований со стороны Национального банка РК к созданию и функционированию банков второго уровня - установление с 15 апреля 1995 г. минимального размера уставного фонда эквивалентного 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение валютных операций, привлечение вкладов населения и открытие филиалов; утверждение Правлением Нацбанка РК (с дальнейшими изменениями и дополнениями) Положения о ликвидации банков в Республике Казахстан от 9 февраля 1996 г., Правил выдачи, отзыва разрешения на создание, реорганизацию банка, лицензии на проведение банковских операций и иной банковской деятельности, их аннулирования и приостановления, дачи, отзыва, согласия на открытие, слияние филиалов и открытие представительств банка от 29 февраля 1996 г., Положения о пруденциальных нормативах от 29 февраля 1996 г, Положения о консервации банков в Республике Казахстан от 29 февраля 1996 г., Положения об основных условиях деятельности инвестиционных банков и операций банков с ценными бумагами от 28 марта 1996 г., Положения об условиях приобретения и осуществления права контроля над банком от 28 марта 1996 г., Положения о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам от 10 мая 1996 г. (в новой редакции от 12 декабря 1996 г.), Положения о порядке принудительного выкупа и продажи акций банка, имеющего отрицательный размер капитала, от 31 декабря 1996 г. - все это подтвердило стремление государства усилить контроль над банковским сектором и привело к тому, что количество банков в Казахстане стало сокращаться. Если по состоянию на 1 марта 1995 г. общее количество банков второго уровня в республике составляло - 178 (Вестник Национального банка № 1 от 28.04.1995 г.), на 01 сентября 1995 г. - 147 (ВНБ № 9 от 15.09.1995 г.), на 20 апреля 1996 г. - 117 (ВНБ № 24 от 30.04.1996 г.), то на 17 сентября 1996 г. в Казахстане количество банков сократилось до 102, а по состоянию на 1.03.2001 г. количество банков второго уровня составило 47 (на начало 2001 года-48, на начло 2000 года - 55), в том числе 1 банк со 100% участием государства.

Причины ликвидации банков, по словам руководства Нацбанка, в каждом отдельном случае разные, но по большей части они заключаются в невыполнении пруденциальных нормативов, которые устанавливаются Национальным банком, либо в слиянии или поглощении одних банков другими. Все эти меры, по мнению государства, должны привести к созданию (сохранению) наиболее устойчивых и крупных банков второго уровня, стабилизации денежно-кредитной системы в Казахстане и возможности ее стратегического прогнозирования (регулирования).

Особое отношение государства, в определенном смысле - привилегированное, к банковской среде, как основному элементу финансовой системы, подтверждается и тем, что, одновременно с принятием новых законодательных актов в банковской сфере, 7 сентября 1995 г. было принято дополнение в ст. 3 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), в соответствии с которым отношения, связанные с созданием, деятельностью, реорганизацией, банкротством и ликвидацией банков, отчетностью и аудиторской проверкой деятельности банков, лицензирование отдельных видов банковских операций, регулируются Кодексом лишь в части, не противоречащей действующему банковскому законодательству. Эта тенденция сохранялась и в дальнейшем, о чем свидетельствует внесение 7 декабря 1996 г. ряда изменений и дополнений в законодательные акты Республики Казахстан - Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) и Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", "О хозяйственных товариществах", "О ценных бумагах и фондовой бирже", в соответствии с которыми предусматривается возможность и основания принудительного выкупа акций банков и небанковских финансовых учреждений, в случае наличия у них отрицательного размера капитала. Указанное решение может приниматься Национальным банком по согласованию с Правительством на условиях обязательной последующей незамедлительной реализации выкупленных акций новым инвесторам "в целях усиления интересов кредиторов банков второго уровня и обеспечения устойчивости банковской системы республики".

Нестабильное финансовое состояние банков Казахстана в то время вынуждало Национальный банк и Центральные органы власти Республики Казахстан осуществлять указанное выше вмешательство в банковскую среду с целью поиска путей выхода из кризиса. Ликвидация 4 октября 1996 г. крупного банка республики - ОАО "Крамдс Банк", слияние 15 января 1997 г. крупных и имеющих широкую сеть филиалов - ОАО "Туранбанк" (до 1991 г. - Промстройбанк) и ОАО "Алем Банк Казахстана" (до 1991 г. - Внешэкономбанк) в один банк с принудительным выкупом акций и 100%-й продажей их Правительству Республики Казахстан в лице Министерства финансов (все названные банки находились в кризисном состоянии и имели миллиардные суммы отрицательного капитала в тенге); передача на обслуживание в Государственный реабилитационный банк неплатежеспособных предприятий (отбор предприятий производится Межведомственной комиссией и Правительством Республики Казахстан из перечня неплатежеспособных предприятий, который был сформирован Агентством по реорганизации предприятий); изменение действующего банковского и гражданского законодательства, - все это в целом, с одной стороны вызывает определенные опасения в плане ограничения прав собственников, а с другой - благоприятно влияет на дальнейшее развитие и укрепление банковской системы Республики Казахстан и, соответственно, всей экономики нашей республики в целом.

На современном этапе развития банковская система характеризуется следующими тенденциями:

- консолидация банковского капитала, повышения уровня капитализации банков второго уровня; - рост количественных показателей деятельности коммерческих банков; - сокращение количества финансово неустойчивых банков; - сокращение доли иностранного капитала в банковском секторе, а также уменьшение государственной доли в банковском капитале; - приближение банков к международным стандартам деятельности.

Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой.

Республика Казахстан, как и другие страны СНГ, имеет двухуровневую банковскую систему. Центральным звеном этой системы является Национальный банк Казахстана, как верхний (первый) уровень. Он представляет интересы республики в отношениях с центральными банками и иными банками других стран, в международных банках и различных финансово-кредитных организациях. Национальный банк Казахстана является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс и вместе со своими филиалами, представительствами и организациями составляет единую структуру.

В Указе Президента РК "О Национальном банке Республики Казахстан" от 30 марта 1995 года №2155 сказано: "Национальный банк Казахстана при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли". В другом его Указе, имеющем также силу закона, от 31 августа 1995 года №2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" статус банка определяется как юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с данным Указом правомочно осуществлять банковскую деятельность.

Здесь же указано, что официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах Министерства юстиции Республики Казахстан и наличии лицензии Национального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций. Причем, ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может наименоваться "банком" или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью.

Приведенные положения, содержащиеся в Указе Президента страны, относятся к банкам второго уровня. Виды, правовой статус, порядок создания, функционирования и ликвидации банков второго уровня определяются банковским законодательством Республики Казахстан, тогда как задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального банка определяются только одним документом, а именно вышеназванным Указом главы государства "О Национальном банке Республики Казахстан". Все иные банки, кроме Национального банка, представляют собой, таким образом, нижний (второй) уровень банковской системы.

Банки второго уровня (БВУ) в свою очередь подразделяются на три группы (категории), в зависимости от того, кем они созданы. Сюда относятся, прежде всего, отечественные банки второго уровня, созданные с участием государства на основании решения Правительства Республики Казахстан. Эти банки осуществляют свою деятельность в соответствии с Указом Президента страны "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года №2444 с учетом особенностей, предусмотренных законодательными и нормативными правовыми актами об их создании и деятельности. В числе банков второго уровня отдельную группу составляют банки с иностранным участием, более одной трети акций которых находятся во владении, собственности и/или управлении:

А) нерезидентов Республики Казахстан; Б) юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, более пятидесяти процентов акций (вкладов участников) которых находятся во владении, собственности и/или управлении нерезидентов Республики Казахстан либо аналогичных им юридических лиц - резидентов Республики Казахстан; В) резидентов РК, являющихся распорядителями средств (доверенными лицами) нерезидентов Республики Казахстан либо юридических лиц, указанных в подпункте "б". К третьей группе (категории) банков второго уровня относятся межгосударственные банки, созданные и действующие на основании международного договора (соглашения), учредителями которых являются Правительство Республики Казахстан (или уполномоченный им государственный орган) и правительства государств, подписавшие данный договор (соглашение).

Кроме банков второго уровня, подразделяющиеся на названные здесь категории (группы), могут функционировать организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций. Эти организации являются юридическими лицами, но не именуются банками, хотя они на основе лицензии Национального банка правомочны проводить отдельные виды банковских операций, предусмотренных Указом главы государства "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Банковской системе Республики Казахстан в современных условиях принадлежит важнейшая роль в достижении макроэкономической стабилизации, привлечении инвестиций.

Банковская система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого современного государства, оказывает огромное воздействие на жизнедеятельность любого общества.

Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и является механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. [4]

Возникновение и эволюция банковской системы Казахстана

Похожие статьи