Развитие коммерческих банков в Кыргызской Республике - Национальный банк как регулирующий орган коммерческих банков Кыргызской Республики (на примере ОАО "Коммерческий банк Кыргызстан")

За период экономических реформ банковская система Кыргызстана претерпела кардинальные изменения. Проведенные ранее структурные изменения в банковской системе были нацелены на создание и развитие эффективного финансового посредничества в условиях рыночной конкуренции.

На начальном этапе реформирования банковской системы республики на рынке доминировали крупные государственные или бывшие государственные банки, неэффективность деятельности которых была очевидна. В целях оздоровления финансовой системы Правительством и Национальным банком Кыргызской Республики при поддержке Всемирного банка в 1996 году была осуществлена программа структурной перестройки финансового сектора (ФИНСАК), основными результатами которой явились:

    Ш совершенствование законодательной базы: были приняты новые редакции Закона "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О банкротстве", "О залоге" и ряд других нормативных актов; Ш ликвидация двух крупных и неплатежеспособных государственных банков (Агропромбанк и Элбанк), сдерживавших развитие новых банков (при сохранении прежнего объема услуг во всех регионах республики); Ш создание регулятивной основы и системы банковского надзора, а также правовое обеспечение политики поддержки и развития инфраструктуры, необходимой для развития небанковских финансовых учреждений; Ш разработка и внедрение с 1 июня 1997 года новой системы бухгалтерского учета и отчетности, соответствующей требованиям международных стандартов; Ш начало модернизации платежной системы.

В результате проведенной реформы появилась система законодательных и нормативных актов, представляющая правовую основу для осуществления банковской деятельности, методов регулирования банковского сектора и надзора над ним. Совокупный капитал банковской системы достиг положительного значения, адекватного рискам, наблюдавшимся в тот период времени. Получили развитие новые банки, осуществляющие свою деятельность на основе международных стандартов учета и отчетности. В результате дополнительных инвестиций в банковский сектор возросли объемы кредитования, совершенствовалось качество обслуживания клиентов.

Несмотря на эти позитивные изменения, к концу 1998 года произошло резкое снижение финансовой устойчивости банковского сектора. Это было обусловлено рядом внутренних факторов, но существенное влияние оказали и внешние факторы: финансовый кризис в Кыргызстана (что привело к ухудшению состояния платежного баланса нашей республики); изменение валютного режима в Казахстане; принятие мер по защите внутреннего рынка в Узбекистане. Экзогенные факторы усугубили проблемы, накопившиеся внутри банковской системы в связи с неэффективной кредитной политикой отдельных коммерческих банков, высокой степенью их аффилированности, перекосами в процентной политике, а также слабым менеджментом.

Ухудшение качества кредитного портфеля банков, увеличение доли убыточных или невозвратных кредитов, неэффективная система управления, отсутствие контроля за действиями исполнительных должностных лиц со стороны акционеров, несовершенная система внутреннего контроля и внутреннего аудита привели к неплатежеспособности целого ряда банков. Угроза возникновения системного кризиса банковского сектора незамедлительно требовала проведения дальнейших кардинальных реформ.

В целях предупреждения системного кризиса Национальный банк, совместно с Правительством Кыргызской Республики, осуществил мероприятия по оздоровлению и реструктуризации неплатежеспособных банков, активизировал работу по совершенствованию нормативно-правовой базы надзора за деятельностью коммерческих банков.

Со своей стороны, коммерческие банки республики направили свои усилия на преодоление посткризисных явлений в экономике, решение проблем, связанных с возвратом активов и созданием адекватных резервов на понесенные кредитные потери, повышение финансовой устойчивости в целом. Банками также проводилась работа по улучшению качества кредитной деятельности, более пристальное внимание уделялось процессу управления ликвидностью в среднесрочной перспективе.

В результате предпринятых совместных мер было сохранено жизнеспособное ядро банков, а системный риск в банковском секторе был локализован и впоследствии нейтрализован.

Результаты оценки финансового сектора, проведенные в 2002 году Международным Валютным Фондом совместно с Всемирным банком, свидетельствовали о соответствии основных параметров регулирования деятельности коммерческих банков общепринятым мировым стандартам.

В целях дальнейшего развития банковской системы Кыргызской Республики были определены первоочередные задачи, которые нашли свое отражение в Основных направлениях (программе) среднесрочного развития банковского сектора Кыргызской Республики.

Данной Программой среднесрочного развития банковского сектора Кыргызской Республики на период 2004-2006 годы для выполнения основной цели в виде достижения уровня финансового посредничества 18 процентов к ВВП (к концу 2006 года), был определен ряд важных задач, направленных на:

    Ш повышение уровня капитализации банков и качества капитала; Ш улучшение финансового состояния коммерческих банков; Ш развитие деятельности банков по кредитованию реального сектора экономики и мобилизацию денежных ресурсов; Ш расширение спектра услуг, внедрение новых банковских продуктов и повышение качества предоставляемых услуг; Ш развитие системы корпоративного управления и повышение культуры управления в банках, совершенствование управления рисками и системы внутреннего контроля; Ш совершенствование банковского законодательства; Ш укрепление банковского надзора и регулирования; Ш введение системы защиты депозитов; Ш улучшение платежной системы; Ш создание механизмов противодействия банковской системы финансированию терроризма и отмыванию доходов, полученных преступным путем; Ш совершенствование правовой и судебной системы.

Работа, проведенная в 2003-2004 годах, была направлена, в основном, на совершенствование и оптимизацию банковского законодательства и нормативной базы НБКР, усиление функции надзора со стороны НБКР, рост капитализации и расширение видов банковских услуг со стороны коммерческих банков. Данные мероприятия в совокупности способствовали дальнейшему развитию банковского сектора.

В настоящее время система коммерческих банков достигла основной цели, установленной в Основных направлениях (программе) среднесрочного развития банковского сектора Кыргызской Республики (18-ти процентное соотношение активов к ВВП), что также является причиной разработки данного документа. Кроме того, в дальнейшем для развития банковской системы жизненно необходимо участие самих коммерческих банков в целях наиболее эффективного продвижения реформ, в связи с чем разработка данной стратегии во многом основана на планах коммерческих банков на среднесрочную перспективу и согласована с Союзом банков Кыргызстана.

По состоянию на 31 марта 2008 года на территории Кыргызской Республики действовало 22 коммерческих банка (включая Бишкекский филиал Национального банка Пакистана).

За январь-март 2008 года банки получили текущую прибыль в размере 351,6 млн. сомов, при этом 19 банковских учреждений имели положительный финансовый результат в размере 390,6 млн. сомов и 3 коммерческих банка за отчетный период получили убытки в размере 39,0 млн. сомов. В аналогичном периоде 2007 года осуществлял деятельность 21 коммерческий банк, и прибыль по результатам их деятельности составила 241,0 млн. сомов (при этом 1 из них получил отрицательный финансовый результат в размере 37,0 млн. сомов).

По сравнению с началом года, активы коммерческих банков увеличились на 4,1%, а капитал возрос на 4,5%.

Общее финансовое состояние банковской системы.

За январь-март 2008 года суммарные активы банковской системы увеличились на 4,1%, составив 43,90 млрд. сомов (увеличение на 1,75 млрд. сомов).

В структуре активов доля средств, размещенных в кассах банков и их корсчетах в НБКР, составила 15,8% всех активов или 6,94 млрд. сомов (на начало 2008 года - 6,09 млрд. сомов или 14,5%). Увеличение данных активов произошло за счет роста объема наличных денежных средств коммерческих банков на 1,35 млрд. сомов или 65,1%. Но средства, размещенные на корсчете в НБКР, напротив уменьшились на 0,50 млрд. сомов или на 12,5%. На 17,6% (или на 0,89 млрд. сомов) с начала года уменьшился объем средств, размещаемых на корреспондентских счетах в других банках, их доля в суммарных активах также снизилась и составила 9,5% (на начало 2008 года - 12,0%).

Портфель ценных бумаг, удерживаемых коммерческими банками, составив на отчетную дату 4,36 млрд. сомов, снизился с начала года на 11,1%. К совокупным активам банковской системы это составило 9,9% (на начало 2008 года - 11,6%).

Депозитная база.

По состоянию на 31 марта 2008 года общая депозитная база[4] банковской системы составила 26,71 млрд. сомов (увеличившись с начала года на 1,0%), из них:

    1. депозиты предприятий и населения составили 18,97 млрд. сомов, снизившись с начала года на 1,9% ; 2. депозиты банков и других ФКУ составили 4,16 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 14,8%; 3. депозиты и кредиты органов власти составили 3,58 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 2,6% .

Депозиты предприятий и населения по состоянию на 31 марта 2008 года представлены следующим образом:

    Ш депозиты юридических лиц - 12,68 млрд. сомов или 66,8% общего объема депозитов (на начало года 13,10 млрд. сомов или 67,7%); Ш депозиты физических лиц - 6,29 млрд. сомов или 33,2% общего объема депозитов (на начало года 6,23 млрд. сомов или 32,3%). По состоянию на 31 марта 2008 года темп прироста объема депозитов физических лиц составил 0,9%, при этом по депозитам юридических лиц произошло снижение на 3,2%. Кредитный портфель. По состоянию на 31 марта 2008 года общий кредитный портфель банковской системы составил 22,53 млрд. сомов, при этом сумма дисконта по нему составила 35,4 млн. сомов.

Далее анализ кредитного портфеля проведен без учета дисконта по кредитному портфелю.

Объем кредитов клиентам (остатков ссудной задолженности) по состоянию на 31 марта 2008 года составил 22,5 млрд. сомов, увеличившись по сравнению с началом года на 8,2% (на 31 декабря 2007 года - 20,80 млрд. сомов).

Сумма чистого кредитного портфеля увеличилась за отчетный период на 7,4%, составив по состоянию на 31 марта 2008 года 23,48 млрд. сомов.

Классификация активов.

По состоянию на 31 марта 2008 года объем активов, подлежащих классификации, составил 35,02 млрд. сомов (на начало 2008 года - 36,49 млрд. сомов). В отношении качества активов необходимо отметить, что доля неклассифицированных активов составила на отчетную дату 97,2%, а классифицированных - 2,8% (на начало года эти соотношения составляли 97,6% и 2,4%, соответственно).

В кредитном портфеле доля классифицированных кредитов на отчетную дату составила 3,6% или 0,82 млрд. сомов (на начало 2008 года - 3,5% или 0,74 млрд. сомов).

Капитал.

Показатель чистого суммарного капитала банковской системы, применяемый для расчета установленных НБКР экономических нормативов, на 31 марта 2008 года составил 9,16 млрд. сомов, увеличившись с начала года на 222,3 млн. сомов или 2,5% (на начало 2008 года - 8,94 млрд. сомов).

По состоянию на отчетную дату общий показатель достаточности капитала в целом по банковской системе составил 30,3% (по итогам 2007 года - 31,3%).

В изменении суммарного регулятивного капитала также наблюдалась тенденция роста - за отчетный период он вырос на 402,4 млн. сомов (прирост на 4,5%) и составил 9,44 млрд. сомов.

Доходность банковской системы.

Чистая прибыль банковской системы за январь-март 2008 года составила 351,6 млн. сомов (за аналогичный период 2007 года данный показатель составил 241,0 млн. сомов).

Суммарные доходы коммерческих банков за январь - март 2008 года составили 2,10 млрд. сомов, суммарные расходы - 1,75 млрд. сомов (по сравнению с аналогичным периодом 2007 года отмечается прирост на 58,0% и 60,7%, соответственно).

Процентные доходы составили 55,1% от совокупных доходов (1 160,3 млн. сомов), причем 88,1% из них было получено в качестве процентов за выданные кредиты клиентам (1 022,1 млн. сомов), 1,5% - процентные доходы, полученные по депозитам, размещенным в банках, и 5,3% - процентные доходы, полученные по портфелю ценных бумаг.

Также значительную часть от совокупных доходов составили доходы, полученные банками за предоставляемые услуги и комиссионные, и доходы коммерческих банков от операций с иностранной валютой (14,0% и 27,8% совокупных доходов, соответственно).

Процентные расходы составили 396,2 млн. сомов (22,6% совокупных расходов), из них 38,2% пришлось на расходы по депозитам предприятий и населения, 25,5% - по полученным кредитам и 23,6% составили расходы по депозитам банков.

Чистый процентный доход, скорректированный на РППУ по кредитам, в абсолютном выражении на 31 марта 2008 года составил 692,0 млн. сомов, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2007 года на 44,4% (по состоянию на 31 марта 2007 года данный показатель составлял 479,1 млн. сомов). В совокупности непроцентные расходы составили 1 356,9 млн. сомов или 77,4% от всех расходов. В структуре непроцентных расходов на долю административных и других операционных расходов пришлось 57,7% (782,9 млн. сомов), а доля отчислений в РППУ составила 5,1% (69,7 млн. сомов).

В свою очередь, в структуре административных и других операционных расходов на долю расходов на персонал пришлось 55,7% (436,4 млн. сомов), а на долю расходов на содержание материальных активов - 13,4% (104,6 млн. сомов).

За январь-март 2008 года доходность активов банковской системы (ROA), составила 3,3% (по итогам 2007 года - 4,4%), а доходность на вложенный капитал (ROE) составила 17,2% (по итогам 2007 года - 27,2%).

Показатели финансового посредничества.

Ниже приводится информация по основным показателям финансового посредничества, представленным в Стратегии развития банковского сектора на период до конца 2008 года (прогнозные данные на конец 2008 года в сравнении с фактическими данными по состоянию на 31 марта 2008 года. Табл.1):

Таблица 1. Показатели финансового посредничества

Показатели

Прогноз на конец 2008 г.

Фактически на 31.03.08 г.

Активы к ВВП*, %

30,6

29,9

Кредиты к ВВП*, %

13,1

15,3

Депозиты к ВВП*, %

17,4

15,4

*Номинальный ВВП за последние 12 месяцев.

Похожие статьи




Развитие коммерческих банков в Кыргызской Республике - Национальный банк как регулирующий орган коммерческих банков Кыргызской Республики (на примере ОАО "Коммерческий банк Кыргызстан")

Предыдущая | Следующая