Развитие деятельности банка "КазИнвестБанк по увеличению основного капитала на рынке финансовой сферы Республики Казахстан - Оценка достаточности и анализ источников формирования собственного капитала

Потребность в необходимом объеме депозитов определяется стратегическими планами развития "КазИнвестБанк". Свои предложения по установлению, изменению ставок вознаграждения депозитов банк направляет в отдел розничного бизнеса Департамента клиентского обслуживания (далее - ОРБ) по согласованию с отделом анализа и прогнозирования и выносит на рассмотрение Комитета ALCO с последующим их утверждением Советом Директоров Банка. Предложения по изменению ставок вознаграждения депозитов юридических лиц готовит Управление казначейства по согласованию с отделом анализа и прогнозирования и выносит на рассмотрение ALCO с последующим их утверждением Советом Директоров банка.

Внедрение новых видов депозитов производится после их утверждения Советом Директоров. Общие условия проведения операций по депозитам должны быть утверждены Советом Директоров банка, и содержать следующие сведения:

- минимальный размер первоначального взноса и сроки хранения принимаемых депозитов; - предельные величины ставок вознаграждения по депозитам; - условия выплаты вознаграждения по депозитам; - права и обязанности и иные сведения, которые Совет Директоров банка считает необходимым включить в общие условия проведения операций.

Рекламные кампании по депозитам проводятся отделом маркетинга Головного банка по согласованию с заинтересованными подразделениями Банка и филиалами (в рамках утвержденного бюджета) (Приложение 5).

При открытии договора специалист собирает пакет документов, который состоит из бланка договора, копии РНН, карточки с образцами подписи, ордера на зачисление денег (Ф 52) с подписью клиента, специалиста и кассира филиала.

Вклад, внесенный в иностранной валюте, должен быть возвращен в этой же валюте, если иное не предусмотрено законодательными актами, договором банковского вклада или дополнительным соглашением сторон.

В случае, когда Вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения его срока, а также сумму условного вклада после наступления тех обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. Уплата вознаграждения по Вкладам. Установление ставок вознаграждения по привлекаемым депозитам находится в прямой зависимости от расходов, связанных с их оказанием, планов доходов/расходов, конъюнктуры финансового рынка. Вознаграждение по договору банковского вклада выплачивается Банком в порядке и размере, определяемом договором банковского вклада. Банк не вправе изменять размер вознаграждения по вкладам в одностороннем порядке, если иное н предусмотрено договором банковского вклада.

По депозитам до востребования начисление вознаграждения не предусмотрено, начисление вознаграждения может производиться при принятии такого решения Правлением Банка. По срочным и условным депозитам предусмотрено начисление вознаграждения. При не востребовании процентов по окончании срока хранения, сумма начисленного вознаграждения прибавляется к остатку вклада.

Вкладчик вправе получить причитающееся ему вознаграждение по вкладу отдельно от суммы вклада.

Вознаграждение может быть выплачено по истечении установленного срока, (в размере, согласованном с вкладчиком), либо за определенные промежутки времени в течение срока хранения депозита. По истечении срока вклада вкладчик вправе получить причитающееся ему вознаграждение в полном размере, независимо от того, истребует он вклад или нет.

Условиями приема вкладов может быть предусмотрено внесение дополнительных взносов либо частичное снятие денег до истечения срока хранения депозитов. По всем видам депозитов, вне зависимости от валюты вклада, ставка может устанавливаться как фиксированная, так и плавающая.

По депозитам физических лиц максимальные ставки вознаграждения устанавливаются с учетом рекомендаций ЗАО "Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц". Ставки вознаграждения определяются в соответствии с Политикой по управлению активами и пассивами банка.

При расчете вознаграждения год принимается за 360 дней, месяц за 30 дней, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.

Вознаграждение, начисляемое по депозиту, может быть дифференцировано в зависимости от срока хранения вклада.

В случае досрочного отзыва депозитором денег по срочным депозитам физических лиц, сумма депозита (Вклада) возвращается банком полностью, а сумма вознаграждения по нему выплачивается по ставке депозитов до востребования, если иное не оговорено в договоре банковского вклада.

Главной задачей специалистов депозитного отдела банка является предоставление населению возможности надежного хранения денежных средств, содействие накоплению денежных сбережений и использованию их в интересах развития "КазИнвестБанка". Для их привлечения специалисты проводят разъяснительную работу, а также обеспечивают четкое и бесперебойное обслуживание вкладчиков.

Вкладчиками филиала "КазИнвестБанка" могут состоять граждане Республики Казахстан, иностранные граждане и лица без гражданства.

Исходя из категории вкладчиков различают депозиты юридических лиц и депозиты физических лиц. Виды депозитов "КазИнвестБанка":

1) Фаворит (тенге, доллар, евро); 2) Президент (тенге, доллар, евро); 3) Финансовый конструктор (тенге, доллар, евро);

Дадим краткую характеристику условий вклада "Финансовый конструктор". Данный депозит является лидером на рынке депозитов. Почему лидер? А причина в том, что у этого депозита идеальные условия, которые подходят любому вкладчику. Открывают депозиты с разными целями - кто-то хочет просто сохранить деньги от инфляции и приумножить их, кто-то собирается накопить определенную сумму для крупной покупки или иных целей, а кому-то ежемесячно набегающие проценты помогают дотянуть до пенсии или заработной платы. Потому условия депозитов АО "КазИнвестБанк" предусматривают разные способы получения вознаграждения. Проценты могут выдаваться в виде ежемесячных выплат, а могут присоединятся к основной сумме вклада и тогда на них тоже будут начисляться проценты (это называется капитализация) - и сами клиенты выбирают, какой вариант им более выгоден и удобен.

Деньги, принятые на вклад "До востребования", зачисляются путем осуществления проводок на 711 счет - это балансовый счет "До востребования", а его соответствие по новому плану счетов - 2211.

Вклад до востребования заключается на неопределенный срок, выдается на руки вкладчику по его первому требованию, вознаграждение по вкладу до востребования не начисляется.

Деньги, принятые на срочный депозит, зачисляются на 759 счет.

Срочный депозит оформляется на конкретный срок и имеет следующую классификацию:

- краткосрочный, который заключается на срок от 3 месяцев до 1 года; - среднесрочный - от 1 года до 3 лет; - долгосрочный - от 3 лет до 5 лет.

Чем больше срок депозита - тем выше вознаграждение по нему.

Краткосрочный депозит учитывается на банковском счете по старому плану счетов на 759 счете, по новому плану счетов - 2215.

Среднесрочный - 759, по новому плану счетов - 2217.

Долгосрочный - 759, по новому плану - 2219.

На срочный депозит вознаграждение начисляется согласно условий договора.

Условный депозит выдается клиенту при наступлении условий договора. К условному депозиту относится депозит "Президент", с условием минимального срока хранения денег не менее 2 лет и по достижению вкладчиком 18 лет. Условный депозит, как и срочный, зачисляется на 759 счет, а по новому плану счетов в зависимости от срока (2215, 2217, 2219). Основание для выдачи или перечисления именного вклада является ордер №51 или заявление клиента на перечисление, подписанное клиентом. При этом специалист обязан удостовериться в идентичности подписи вкладчика на ордере №51 и заявлении, сверив ее с образцом его подписи в карточке образцов подписи или с образцом подписи на документе, удостоверяющем личность клиента.

Излишнее начисленное и выданное вознаграждение изымается из суммы основного вклада.

По депозитам с дополнительными взносами и частичными выплатами начисление вознаграждения производится на средневзвешенную сумму вклада. Расчет средневзвешенного остатка вклада производится следующим способом:

Депозит с ежемесячной и квартальной выплатой вознаграждения:

Средневзвешенный

Остаток за месяц (1)

Где S1, S2, ..., Sm - различные значения остатка вклада,

N1, N2, Nm - фактическое число дней в месяце, которое хранился каждый из остатков S1, S2, ..., Sm.

Начисление вознаграждения происходит со следующего дня после заключения договора, дополнительного взноса или расходной операции.

Если депозит с ежемесячным начислением и выдачей вознаграждения, то при начислении и выдаче денежных средств в пакет документов помещаются ордер на зачисление и списание вознаграждения. При закрытии депозитного договора специалист помещает два экземпляра договора в пакет документов вместе с ордерами, которые оформляются при закрытии договора.

Рассмотрим отношения между филиалом и вкладчиком, которые осуществляются на основании договора банковского вклада. По договору банковского вклада одна сторона (банк) обязуется принять от другой стороны (вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором. (Приложение 4)

Депозит "Фаворит" с выплатой вознаграждения в конце срока, срок размещения депозита от 1 месяца до 5-х лет. Условия: возможность дополнительных взносов во вклад (вознаграждение на сумму каждого взноса начисляется в размере согласно действующим в Банке ставкам вознаграждения, в зависимости от срока нахождения дополнительно внесенной суммы денег на счете).

Принят вклад от физического лица Ахметова Сабита Кадыржановича на депозит "Фаворит", в валюте - тенге, сроком размещения 1 год, ставка вознаграждения 10% годовых, сумма вклада 100000 тенге. Филиал заключил с депозитором договор вклада № 016759719 от 01.02.2009 года, срок окончания договора 31.01.2010года. В течении срока действия договора ставка вознаграждения не менялась, однако вкладчиком ежемесячно производились дополнительные взносы на срочный вклад. Вознаграждение филиалом начислялось в соответствии с условиями договора. Рассмотрим периодичность взносов средств депозитором на счет и начисленное филиалом вознаграждения по вкладу. (Приложение 2)

В результате депозитором в течении срока вклада (один год) было дополнительно внесено на счет 212000 тенге, вкладчику выплачено 1.02.2010 года, по истечении срока договора 332748,34 тенге, в том числе основная сумма вклада 312000 тенге и дифференцировано начисленное вознаграждение по вкладу составило 20748,34 тенге.

При приеме вклада от физического лица менеджер филиала обязан:

- карточка с образцами подписей клиента; - копия РНН клиента; - копия удостоверение личности клиента.

При возврате депозита клиенту в любом случае (при наступлении срока и при досрочном расторжении договора), менеджер филиала обязан:

1. попросить депозитора копию договора; 2. произвести расчет вознаграждения по депозиту в соответствии с условиями договора, а так же с учетом депозитной политики и правилами учета депозитных операций; 2).Следующий вид депозита "Президент" с ежемесячной выплатой процентов, срок размещения депозита от 1месяца до 5-х лет.

Условия: Возможность дополнительных взносов во вклад (вознаграждение на сумму каждого взноса начисляется в размере согласно действующим ставкам вознаграждения в зависимости от срока нахождения дополнительно внесенной суммы денег на счете).

Принят вклад от физического лица Мирмановой Алии Сабитовны на депозит "Президент", в валюте - доллар США, сроком размещения 1 год, ставка вознаграждения 5 % годовых, сумма вклада 10000 долларов США. Филиал заключил с депозитором договор вклада № 000714006 от 01.03.2009 года, срок окончания договора 01.03.2010года. В течении срока действия договора ставка вознаграждения не менялась, однако вкладчиком ежемесячно производились дополнительные взносы на срочный вклад. Вознаграждение филиалом начислялось в соответствии с условиями договора. Рассмотрим периодичность взносов средств депозитором на счет, начисленное филиалом вознаграждение и ежемесячную выплату по вкладу. (Приложение 3)

В результате депозитором в течении срока вклада (один год) было дополнительно внесено на счет 12000 долларов США, вкладчику ежемесячно выплачивалось вознаграждение в соответствии с установленной ставкой и с учетом дополнительных взносов, по истечении срока договора 2 марта 2010 года вкладчику выплачено вознаграждение за месяц в сумме 91 доллар 67 центов, сумма основного вклада 10000 долларов США и сумма дополнительных взносов 12000 долларов США. Всего за 1 год вкладчику было начислено и выплачено процентов по вкладу с учетом условий договора 909 долларов,10 центов США.

3) Депозит "Финансовый конструктор", с выплатой процентов в день заключения договора, срок размещения депозита от 3 до 12 месяцев. Условия: вознаграждение по депозиту рассчитывается и выплачивается за весь срок в день внесения денег на депозит, в случае расторжения договора досрочно, сумма выплаченных процентов удерживается при выплате основной суммы вклада.

Принят вклад от физического лица Сверидовского Александра Ивановича на депозит "Финансовый конструктор 2", в валюте - тенге, сроком размещения 6 месяцев, ставка вознаграждения 7 % годовых, сумма вклада 1000000 тенге. Филиал заключил с депозитором договор вклада № 000714215 от 15.02.2009 года, срок окончания договора 15.08.2009года. В соответствии с условиями вклада и условиями договора с вкладчиком проценты по вкладу выплачены в день заключения договора. Рассмотрим сумму начисления и выплаты процентов по вкладу Сверидовского Александра Ивановича

При наступлении срока окончания договора по депозиту вкладчику был возвращена сумма основного вклада 1000000 тенге.

4).Рассмотрим пример, если вкладчиком Сверидовского Александра Ивановича договор вклада " Финансовый конструктор 2", был бы расторгнут, досрочно, через три месяца, 15.05.2009. В соответствии с Депозитной политикой банка и договором вклада если депозит расторгнут после истечения одного месяца, то по нему начисляется вознаграждения из расчета 2% годовых и удерживается сумма выданного в момент заключения договора вознаграждения.

В результате депозитором Сверидовским Александром Ивановичем был нарушен срок депозита по договору, и депозит изъят досрочно. Так как вкладчиком по договору и условиям вклада вознаграждение было выплачено в момент заключения договора в сумме 35000 тенге, следовательно при возврате депозита вкладчику сумма процентов была удержана из основной суммы договора (1000000 тенге), однако депозит находился в банке 3 месяца, т. е. более 1 месяца, а по условию договора с вкладчиком и согласно Депозитной политике банка, если вкладчик расторгает договор по истечении 1-ого месяца, то ему начисляется 2% годовых на остаток вклада за весь срок размещения. В нашем примере вкладчику Ерину С. И. было начислено 5000 тенге за 3 месяца, следовательно вклад возвращен в сумме 970000 тенге (1000000-35000+5000)

Депозиты банка депозит "КазИнвестБанк" отличаются гибкими сроками размещения вкладов, то есть клиент может положить деньги в банк и на несколько дней, и на долгий срок. При этом на все время вклада процентная ставка процентная ставка остается неизменной, несмотря на зигзаги финансового рынка. Помимо этого, депозиты "КазИнвестБанка" отличаются различными группами ставок, возможностью внесения дополнительных вложений и осуществления частичных снятий в случае необходимости.

"КазИнвестБанк" постоянно расширяет виды депозитов, делая их более привлекательными для самых различных групп населения.

Итоги деятельности банка отражаются в отчете филиала, в котором можно наблюдать не только финансовый результат банка, но и провести анализ работы банка по созданию ресурсной базы, а так же рассмотреть структуру обязательств банка. Так по состоянию на 1 января 2010 года АО "Альянс Банк" обязательства банка составляли 307 719 628 тыс. тенге, рост в сравнении с соответствующей датой прошлого года составил 217067781 тыс. тенге или 281%, что характеризует, что банк активно развивается. Счета клиентов (депозиты до востребования и срочные ) в ресурсной базе занимают 44%. (Приложение 4)

Похожие статьи