Принципы организации дилинга коммерческого банка - Организация дилинга коммерческого банка

Нормативные документы, регламентирующие работу на денежном и финансовом рынках. Основным документом коммерческого банка, определяющим характер всей его деятельности, является стратегический план. Этот документ утверждается, как правило. Советом директоров банка и определяет основные сегменты рынка, запланированные для освоения, регионы деятельности, специализацию банка, целевую клиентуру, характер операций, проводимых банком. На основе стратегического плана формируются политика управления активами и пассивами (ликвидностью), кредитная политика, региональная политика, политика управления рисками. Доля вторичных резервов в активах банка, удельный вес инвестиционного портфеля ценных бумаг, а также доля привлеченных межбанковских кредитов определяются политикой управления активами и пассивами банка. Порядок установления лимитов на банки-контрагенты для проведения операций с кредитным риском, лимитов на инструменты денежного и финансового рынков определяется кредитной политикой банка. Этим документом устанавливаются также региональные лимиты, дающие возможность проводить операции в установленных объемах на региональных рынках и биржах. Эта часть кредитной политики составляется в строгом соответствии с основными положениями регионально политики банка. Поскольку большая часть операций, проводимых дилингом банка, сопряжена с различного рода рисками (рыночными, кредитными, риском ликвидности и т. д.), большую роль играет политика управления рисками. Кроме того, именно это подразделение банка проводит операции, направленные на хеджирование (страхование) рыночных рисков (процентного, валютного, риска изменения стоимости ценных бумаг).

Кроме того, в коммерческом банке утверждаются методики анализа финансового состояния банков-контрагентов на основе которых устанавливаются лимиты проведения операции с кредитным риском, методики установления лимитов на инструменты денежного и финансового рынков. дилинг банк контроль финансовый

В другую группу документов входят положения о структурных подразделениях банка, проводящих операции на денежном и финансовом рынках, а также должностные инструкции сотрудников данных подразделении, определяющие их функции, задачи и ответственность, а также порядок их взаимодействия.

Структурные подразделения, обеспечивающие работу банка на денежном и финансовом рынках. Все подразделения банка, обеспечивающие его работу на денежном и финансовом рынках, могут быть классифицированы следующим образом:

    O непосредственно осуществляющие операции на денежном и финансовом рынках; O осуществляющие текущий контроль за соблюдением установленных лимитов; O проводящие оформление заключенных сделок; O проводящие расчеты н платежи по заключенным сделкам; O осуществляющие бухгалтерский учет операций на денежном и финансовом рынках; O обеспечивающие последующий контроль за проведением операций на денежном и финансовом рынках, правильностью их оформления и учета.

Обычно дилинг или казначейство банка проводят операции по предоставлению и привлечению межбанковских кредитов, операции по купле и продаже иностранной валюты, операции по купле-продаже ценных бумаг. Для правления каждого из перечисленных видов операций может быть создан самостоятельный отдел. В некоторых банках создается управление ценных бумаг, ответственное за проведение всех операций на финансовом рынке.

В рамках дилингового подразделения банка ответственность за проведение отдельных видов операции распределяется между исполнителями. Специализация сотрудников подразделения на проведении отдельных операций дает возможность повышения их профессионального уровня, а следовательно, и качества работы банка на отдельных сегментах денежного и финансового рынков.

Руководитель дилинга банка, как правило, имеет персональный лимит ответственности, в рамках которого может допускать открытые позиции по отдельным видам валют или ценных бумаг. В некоторых случаях могут устанавливать персональные лимиты на руководителей отделов или отдельных сотрудников.

За оформление операций, проведенных на денежном и финансовом рынках, т. е. подготовку договоров и генеральных соглашений, распоряжений на проведение платежей по сделкам и распоряжений бухгалтерии отвечает отдел оформления операций.

В функции отдела расчетов входит непосредственное проведение платежей и расчетов по заключенным сделкам. Эта работа проводится на основании распоряжении, подготовленных отделом оформления операций.

Велика роль отдела корреспондентских отношений в организации проведения банком операций на денежном п финансовом рынках. Межбанковские кредиты часто привлекаются у банков-корреспондентов и предоставляются им. Эти банки являются наиболее частыми контрагентами при проведении банком операций по купле-продаже валюты, а также ценных бумаг. Отдел корреспондентских отношений готовит и заключает соответствующие договоры с банками-корреспондентами, собирает документы, необходимые для рассмотрения вопроса об установлении лимита на проведение операций с кредитным риском на эти банки, ведет позиции по счетам ЛОРО, проводит переписку с банками-корреспондентами по вопросам, касающимся проведения операций и поддержания партнерских отношений с этими банками.

Бухгалтерский учет операций на денежном и финансовом рынках осуществляет соответствующий отдел бухгалтерии банка.

Отдел анализа банка ответствен за проведение анализа на макро - и микроуровне, результаты которою необходимы для принятия управленческих решений об установлении лимитов на виды активов, инструменты денежного и финансового рынков, контрагентов. Это подразделение банка проводит анализ финансового состояния банков-контрагентов и готовит материалы для принятия соответствующих решений на Кредитном комитете банка.

Особое место при проведении этой работы занимает подразделение банка, ответственное за анализ и контроль банковских рисков, отвечающее за измерение уровня рисков, принятых банком, и формирование предложений по изменению этого уровня коллегиальными органами банка - Комитетом по управлению активами и пассивами банка, и Кредитным комитетом.

Коллегиальные органы банка, регламентирующие деятельность на денежном и финансовом рынках. Вся текущая деятельность банка осуществляется на основе решений, принятых Правлением банка. Этот коллегиальный орган банка принимает наиболее важные решения по вопросам, не входящим в компетенцию Совета директоров банка. Кроме того, в коммерческом банке, как правило, создается два постоянно действующих комитета - Комитет по управлению активами и пассивами и Кредитный комитет.

Основными задачами Комитета по управлению активами и пассивами являются:

    O определение оптимальной структуры активов и пассивов банка; O управление структурой активов и пассивов в целях ее оптимизации ш срокам и обеспечения стабильной чистой маржи; O разработка политики банка в области управления достаточностью капитала; O разработка политики по управлению ликвидностью банка; O разработка политики в области управления рыночными рисками; O разработка и корректировка тарифной политики банка, структуры и размера тарифов на предлагаемые банком продукты и услуги.

Комитет по управлению активами и пассивами утверждает лимиты по основным видам активных и пассивных операции, а также по банковским продуктам. На заседаниях Комитета рассматриваются результаты анализа состояния активов и пассивов банка с целью разработки предложений по оперативному и среднесрочному управлению активами и рыночными рисками. Комитет готовит предложения Правлению банка по формированию структуры активов и пассивов банка по срокам, видам и в разрезе валют, рассматривает проекты оперативно финансового и бизнес-планов банка.

Комитет по управлению активами и пассивами банка рассматривает предложения подразделений банка об установлении процентных ставок по активным и пассивным операциям банка и утверждает максимальную процентную ставку по привлечению средств и минимальную ставку по размещению средств. Он утверждает тарифную политику, а также структуру и размер тарифов по всем видам продуктов н услуг, реализуемых банком, определяет возможность установления индивидуальных тарифов для отдельных клиентов.

В случае проведения банком операций с новыми для него инструментам денежного и финансового рынков решения о проведении конкретной операции, а также о проведении особо крупных операции принимаются Комитетом по управлению активами и пассивами.

Кредитный комитет - коллегиальный орган управления банком, обеспечивающий формирование надежного кредитного портфеля в соответствии с кредитной политикой банка путем принятия решений об установлении лимитов кредитования и санкционирования кредитов конечным заемщикам, а также управления кредитными рисками.

Для решения поставленных задач Кредитный комитет реализует две группы функций.

К первой группе относятся функции, связанные с определением стандартов и правил кредитования. Кредитный комитет является участником процесса кредитования и утверждает правила и методики предоставления отдельных видов кредитов:

    O устанавливает лимиты кредитования в рамках кредитной политики банка, утвержденной Советом директоров банка; O устанавливает персональные лимиты на менеджеров банка, дающие им права и полномочия принимать кредитные решения в установленных рамках; O утверждает лимиты риска на кредитные организации по валютным операциям; операциям кредитования, по покупке, учету, переучету векселей и других ценных бумаг. а также лимиты, регулирующие остатки средств на корреспондентских счетах банка, и лимиты по документарным операциям; O утверждает лимиты на некредитные организации по операциям кредитования. документарным операциям, операциям по покупке, учету, переучету векселей и других ценных бумаг; O утверждает схемы и правила "безресурсного" кредитования: вексельное кредитование, открытие непокрытых аккредитивов, авалирование векселей и т. п.; O устанавливает лимиты, правила и предельные сроки предоставления кредитов юридическим и физическим липам; O принимает решения о доверительном управлении имуществом, принятым в залог при выдаче кредита (в случае кредитования под залог ценных бумаг).

Ко второй группе относятся функции, связанные с принятием конкретных кредитных решений:

    O о кредитовании и определении основных условий кредитования, а именно: объем совершаемых операций (в денежном выражении), сроки предоставления кредитов и гарантий, процентные ставки, суммы комиссий и выплат по кредитам и гарантиям, требования к обеспечению обязательств по погашению кредитов, порядок предоставления средств по кредитам и другие условия; O принятии банком кредитных рисков в части кредитования клиентов юридических и физических лиц; O предоставлении гарантий и поручительств, осуществлении лизинговых, факторинговых и форфейтинговых сделок, а также о реализации зачетных схем (операция факторинга заключается в том, что факторинговый отдел банка покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты до 80 % от стоимости поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов. Если должник не оплачивает в срок счета, то выплаты вместо него осуществляет факторинговый отдел; форфейтинг - это покупка долга, выраженного в оборотном документе, у кредитора на безоборотной основе. Это означает, что покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательство об отказе - форфейтинге - от обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, со скидкой.); O пролонгации действующих кредитных договоров по сделкам, ранее совершенным на основании решений Кредитного комитета; O изменении условии сделок, ранее совершенных на основании решений Кредитного комитета; O приобретении прав требования от третьих лиц по исполнению обязательств в денежной форме; O отнесении кредитов к различным группам риска; O о вынесении на рассмотрение Правления банка вопросов о списании в убыток безнадежных задолженностей в отношении сделок, ранее совершенных, а также принятие других решений, относящихся к сфере кредитования.

В сферу ответственности Кредитного комитета банка входит контроль соответствием фактической структуры кредитного портфеля банка структуре утвержденной кредитной политикой. Все операции банка с кредитным риском проводятся в соответствии с решениями Кредитного комитета банка.

Похожие статьи




Принципы организации дилинга коммерческого банка - Организация дилинга коммерческого банка

Предыдущая | Следующая