Осуществление валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров - Обслуживание банковских счетов

Проверку целесообразно начинать с изучения и анализа общего состояния работы в уполномоченном банке по организации валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров.

1. Приказ о создании подразделения, на которое возложены функции по реализации валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров (положение об отделе, управлении и т. п.). 2. Внутрибанковская инструкция по осуществлению валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров и документы, определяющие порядок взаимодействия (организацию документооборота) между структурными подразделениями уполномоченного банка, а также между структурными подразделениями уполномоченного банка и его клиентами при выполнении функций агента валютного контроля. 3. Внутрибанковский документ, определяющий порядок регистрации и учета входящих и исходящих документов, разработанный и утвержденный уполномоченным банком 4. Списки Ответственных лиц Банка Импортера, уполномоченных подписывать документы валютного контроля, а также совершать иные действия по валютному контролю от имени Банка Импортера как агента валютного контроля, и изменения к ним. Карточки с образцами оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля, зарегистрированные в Банке России. 5. Документы (акт, договор), подтверждающие подключение уполномоченного банка к телекоммуникационной сети. 6. Документы, определяющие размер и порядок взимания платы за выполнение уполномоченным банком функций агента валютного контроля. 7. Регистры учета, в том числе протоколы приема - передачи документов валютного контроля по телекоммуникационной сети между уполномоченным банком и ГТК России. 8. Иные документы уполномоченного банка, необходимые для проведения проверки. 9. Одновременно с запросом вышеуказанной информации проверяющими Банка России производится копирование в полном объеме на магнитные носители (дискеты и т. д.) 10. Заключение по результатам аудиторской проверки уполномоченного банка.

Похожие статьи

• Осуществление валютного контроля за поступлением валютной выручки от экспорта товаров - Обслуживание банковских счетов

  Законами определены принципы осуществления валютных операций в РФ, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и...

• Валютный контроль за банковскими операциями кредитных организаций - Банковское право

  Валютное законодательство РФ состоит из Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" № 173-ФЗ от 10.12.2003г. и принятых в...

• Функции банков как агентов валютного контроля - Банковское право

  Валютный контроль -- это контроль государства над соблюдением валютного законодательства при осуществлении валютных операций. ФЗ "О валютном...

• Осуществление межбанковских расчетов, Оформление договоров банковского счета при установлении банков корреспондентских отношений с другим банком, РКЦ - Обслуживание банковских счетов

  Оформление договоров банковского счета при установлении банков корреспондентских отношений с другим банком, РКЦ Корреспондентский счет - это счет одного...

• Оформление расчетов по экспортно-импортным операциям - Обслуживание банковских счетов

  Клиентов в иностранной валюте и форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода 1) Расчеты по документарному инкассо. 2) Расчеты...

• Осуществление операций с использованием платежных карт, Оформление договоров на открытие и обслуживание счетов держателей банковских карт (физических и юридических) - Обслуживание банковских счетов

  Оформление договоров на открытие и обслуживание счетов держателей банковских карт (физических и юридических) Банковская карта - это удобный и современный...

• Открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам - Обслуживание банковских счетов

  Юридические лица относятся к той категории клиентов, которые ищут стабильные банки с хорошей репутацией, большой филиальной сетью и внушительным...

• Осуществление международных расчетов, Оформление документов по установлению корреспондентских отношений с иностранным банком - Обслуживание банковских счетов

  Оформление документов по установлению корреспондентских отношений с иностранным банком Корреспондентские отношения между банками устанавливаются путем...

• Рассмотрение возможности оплаты расчетно-денежных документов путем проверки остатков средств на счете. Проверка, оформление и проведение расчетно-денежных документов по расчетным (текущим) счетам клиентов - Обслуживание банковских счетов

  Расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов и содержать: А) наименование расчетного документа; Б) номер расчетного...

• Обязанности кредитных организаций по осуществлению контроля за противодействием отмыванию через кредитные организации доходов, нажитых преступным путем законные меры во исполнение данной обязанности и последствия ее неисполнения - Банковское право

  Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" регулирует отношения...

• Отражение в бухгалтерском учете расчетов между филиалами КО. - Обслуживание банковских счетов

  Как правило, во всех нормативно-правовых актах, регламентирующих порядок отражения в бухгалтерском учете операций банков, указано, что порядок отражения...

• Составление платежного электронного документа. - Обслуживание банковских счетов

  Электронный платежный документ (ЭПД) представляет собой электронный образ платежного поручения, учитывающий особенности прохождения электронного платежа....

• Порядок создания, регистрации и ликвидации кредитных организаций - Федеральный закон о банках и банковской деятельности

  Каждая кредитная организация на основании Положения 385-П разрабатывает и утверждает учетную политику, основанную на утверждении Банка России в плане...

• Правовое регулирование и порядок проведения кредитными организациями операций с валютными ценностями - Банковское право

  Валютные операции - это расчеты за товары и услуги с применением различных видов иностранной валюты. Именно наличие внешнеэкономической деятельности...

• Оформление документации по реализации зарплатного проекта - Обслуживание банковских счетов

  Зарплатный проект - это современный и удобный инструмент выплаты заработной платы на счет банковской карты, который поможет Вам сократить расходы и...

• Оформление и отражение в бухгалтерском учете операций при расчетах аккредитивами (покрытыми и непокрытыми) в банке-эмитенте и исполняющем банке - Обслуживание банковских счетов

  Документальное оформление аккредитивных расчетов При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива...

• Заключение - Обслуживание банковских счетов

  Сберегательный Банк Российской Федерации - старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические...

• Отражение в бухгалтерском учете кредитной организации операций, совершаемых с использованием платежных карт - Обслуживание банковских счетов

  Применение банковских карт - удобный и выгодный способ осуществления безналичных расчетов и для банков, и для клиентов. Использование банковских карт...

• Оформление договоров банковского счета. Открытие и закрытие расчетных и текущих счетов клиентов - Обслуживание банковских счетов

  По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять...

• Компетенция Национального банка Республики Казахстан в области валютного регулирования - Национальный Банк Республики Казахстан, как орган государственной власти

  Национальный Банк Казахстана: 1) устанавливает порядок обращения валютных ценностей в Республике Казахстан; 2) устанавливает правила проведения...

• Осуществление международных расчетов по экспротно-импортным операциям - Расчетно-кассовые операции банка

  ОАО "СКБ-банк" обладает генеральной лицензией на выполнение валютных операций и начал выполнять международные расчетные операции по обслуживанию...

• Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям - Особенности расчетно-кассовых операций банка

  ОАО "СКБ-банк" обладает генеральной лицензией на выполнение валютных операций и начал выполнять международные расчетные операции по обслуживанию...

• Банки - как элемент банковской системы, Основные функции Центрального банка РФ - Банковская система Российской Федерации

  В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. Федерального закона от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ,...

• Анализ и порядок открытия и ведения счета в ОАО "Сбербанк России" - Открытие и ведение банковского счета

  С 25 ноября 2006 г. вступила в силу Инструкция ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам...

• Характеристика банковских счетов - Открытие и ведение банковского счета

  Субрасчетные счета. Предприятиям, имеющим отдельные нехозрасчетные подразделения (магазины, склады, филиалы и представительства коммерческих...

• Система внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах - Банковское право

  В соответствии с ч. 4 ст. 24 Закона о банках и банковскои? деятельности кредитная организация обязана организовывать внутреннии? контроль,...

• Условия получения лицензии, Виды лицензий на осуществление банковских операций - Федеральный закон о банках и банковской деятельности

  Все создаваемые в Российской Федерации кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации, для того чтобы...

• Заключение Договора банковского счета, Порядок закрытия счета - Характеристика деятельности банка (на примере акционерного банка ЗАО "ТААТТА")

  Банк заключает Договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком условиях для счетов данного вида,...

• Виды валютных операций - Федеральный закон о банках и банковской деятельности

  * Осуществление расчетов в иностранной валюте, а именно -- ее перевод со счета клиента и зачисление платежей на счет клиента. При поставке клиентами...

• Расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней - Расчетно-кассовые операции банка

  Расчетно-кассовые операции являются основными, базовыми операциями для современных коммерческих банков. В рамках расчетно-кассового обслуживания...

• Полномочия Банка России в сфере регистрации, лицензирования, надзора и контроля за банковской деятельностью - Банковская система как объект государственного регулирования

  В соответствии с действующим российским банковским законодательством регистрация кредитных организаций осуществляется Центральным банком РФ. Снабжение...

• Проверка реквизитов расчетно-денежных документов, приложенных к выписке по корреспондентскому счету и провод их по счетам клиентов., Оформление операций по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов. - Обслуживание банковских счетов

  При приеме денежно-расчетных документов ответственный исполнитель (бухгалтер, контролер) обязан проверить, соответствует ли документ установленной форме...

• Оформление операций по бесспорному взысканию средств на счета клиента - Обслуживание банковских счетов

  Выделяют несколько групп оснований для бесспорного списания средств со счета клиента. К первой группе относятся решения суда. Вторую группу образуют...

• Отражение международных торговых операций в бухгалтерском учете кредитной организации - Обслуживание банковских счетов

  Операции по реализации кредитной организацией прав требования по заключенным первичным договорам отражаются на балансовом счете N 61209 "Выбытие...

• Отражение в бухгалтерском учете расчетов между КО через взаимные корреспондентские счета ЛОРО и НОСТРО., В банке-корреспонденте., В банке-респонденте. - Обслуживание банковских счетов

  Порядок отражения операций при осуществлении расчетов через корреспондентские счета "ЛОРО" и "НОСТРО" 1. Отражение в бухгалтерском учете кредитных...

• Особенности правового регулирования и осуществления кредитными организациями операций по обезличенному металлическому счету - Банковское право

  Так называемый обезличенный металлический счет предназначен для зачисления, хранения и списания драгоценных металлов без фиксации их индивидуальных...

• Оформление и отражение в бухгалтерском учете операций по обслуживанию счетов бюджетов бюджетной системы РФ. - Обслуживание банковских счетов

  Для учета доходов и средств бюджетов бюджетной системы Российской федерации открываются счета № 40101 Доходы, распределяемые органами Федерального...

• Оформление договоров эквайринга и консультирование работников торговых организаций по приему платежей с использованием платежных карт. - Обслуживание банковских счетов

  Эквайринг - комплекс услуг по приему банковских карт к оплате в торговой точке. Кредитная организация, которая их оказывает, называется банком-эквайером....

• Введение, Обслуживание банковских счетов, Изучение интерфейса и порядка использования специализированного программного обеспечения для открытия банковских счетов, и ведения расчетных операций - Обслуживание банковских счетов

  Я проходила учебную практику в отделе "Центр управления сетью устройств самообслуживания", Волгодонского отделения (на правах управления) Ростовского...

• Рефинансирование, Валютное регулирование - Денежно-кредитная политика Центрального банка Российской Федерации

  Под рефинансированием понимается кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей. Формы, порядок и условия рефинансирования...

Осуществление валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров - Обслуживание банковских счетов

Предыдущая | Следующая