Основные субъекты краткосрочного кредитования - Кредитная система АО "KASPI BANK"
По утверждению группы ученых, "система кредитования базируется на трех китах: 1) субъектах кредита; 2) обеспечении кредита; 3) объектах кредитования. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающие значение, практически определяют "лицо" кредитной операции", ее эффективность. Попытка разорвать их единство может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. Поясним данное утверждение ниже.
Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе и кредитные сделки. С субъектом кредитования - заемщиком или получателем, многие ученые связывают формы кредита: государственную, хозяйственную или коммерческую, гражданскую/ личную, международную. В их классификации выделяют основную форму кредита - банковский кредит.
Субъектами кредитования кроме заемщиков - субъектов получателей ссуды, являются также и заимодавцы - субъекты, выдавшие кредит.
Поскольку краткосрочный кредит является одним из видов кредита, то его сущность следует рассматривать исходя из сущности кредитных отношений, а значит, все, что характерно для определения сущности кредита, будет характерно и для краткосрочного кредитования.
По мнению некоторых авторов, анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом, для чего рассматривается структура, стадии движения и основа кредита.[16, c. 173].
В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать государство, предприятия и населения, т. е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них. Важнейшим признаком кредита как совокупности специфических финансовых отношений является факт задолженности одного субъекта экономической жизни другому. Под таковыми субъектами могут пониматься как физические, так и юридические лица (фирмы, компании).
Структуру кредита характеризуют его устойчивые элементы: субъекты (кредитор и заемщик) и объект (ссуженная стоимость) кредитных отношений.
Кредитор предоставляет заемщику кредит в обмен на обещание заемщика погасить сумму кредита при наступлении срока платежа. При этом размер кредитной ссуды является основной суммой долга. Дополнительная плата, которую заемщик обязан заплатить в качестве компенсации за полученный кредит, является суммой процента со ссуды. В ходе кредитной сделки устанавливается срок погашения, или продолжительность действия кредитной сделки.
Для заемщика размер долга вплоть до срока погашения является обязательством. Для кредитора ссуда до срока погашения является требованием, так она предоставляет право получить основную сумму и процент в момент погашения долга.
Кредитор - субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование [27, 281]. Для него характерно следующее:
- - он ссужает как собственные, так и временно свободные чужие средства; - выдача кредитов производится на возвратной, платной основе; - размещение высвобождающихся ресурсов носит производительный характер; - его положение двоякое, может одновременно являться и заемщиком; - в качестве кредиторов выступают банки и другие кредитные организации, государство, хозяйствующие субъекты, население и др.
Заемщик (кредитополучатель) - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:
- - он не является собственником полученных средств, выступает их временным владельцем на срок кредита; - возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве; - применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства; - возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.
Ссуженная стоимость - объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику. Ссуженная стоимость имеет особенности:
- - движение ее носит возвратный характер: от кредитора к заемщику и наоборот; - выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер; - сохраняется в своем движении; - проходит особые стадии в движении [27, c. 282].
Некоторые авторы экономической литературы выделяют следующие стадии движения ссуженной стоимости:
- - размещение кредита; - получение кредита заемщиками; - его использование; - высвобождение ресурсов; - возврат временно позаимствованной стоимости; - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита [16, c. 179].
Другие специалисты кроме вышеперечисленных выделяют начальной стадией аккумуляцию денежных средств, а также предусматривают возврат не только позаимствованной стоимости, но вместе с процентом [27, c. 282].
Рассматривая основу кредита, следует отметить, что под ней понимается наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, то, на чем "держится" и определяется сущность.
Кредитная сделка состоится лишь в том случае, если и кредитор и заемщик обоюдозаинтересованы в ее осуществлении. Так как обладание активом в настоящее время ценится выше, чем в будущем, кредитор должен получить компенсацию за ущерб (за отказ от немедленного потребления) в виде процента в денежном или натуральной форме.
Кредитор оказывает доверие заемщику, полагая, что тот вовремя погасить свой долг. При этом выплата процента кредитору должна компенсировать его ущерб и оплатить кредитный риск (риск невозвращения кредита).
Считается, что основой кредита является возвратность. Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, выступает всеобщим свойством кредита. Экономическую основу возвратности кредита составляет непрерывность кругооборота фондов предприятия, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение авансированных денежных средств. Кругооборот фондов создает источник для погашения банковского кредита [18, c. 20].
На основе рассмотренной выше сущности кредитных отношений можно выделить несколько определений кредита, имеющих место в экономической литературе:
- - кредит - аккумуляция, размещение и использование временно свободных денежных ресурсов на началах возвратности [27, c. 281]; - кредит - экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости [15, c. 181]; - кредит - форма движения ссудного капитала, т. е. денежных средств, отданных в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика [25, c. 120].
Из определения сущности кредитования можно выявить принципы кредитования, которые образуют главный элемент системы банковского кредитования и представляют основные положения и правила, которые должны соблюдаться при его осуществлении.
Как экономическая категория кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность [18, c. 18].
Наряду с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам кредитования относят платность, возвратность, срочность, материальную обеспеченность, целевую направленность.
В основной массе литературных источников содержание таких принципов общеэкономического характера, как экономичность и комплексность, трактуется достаточно схоже. Их сущность, как правило, раскрывается следующим образом.
Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Такая политика важна как для кредитора, так и для кредитополучателя. При реализации данного принципа банк получает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов, а кредитополучатель - возможность сокращения расходов, связанных с уплатой процентов за кредит, и увеличения доходов.
Комплексность предполагает проведение такой кредитной политики, которая учитывает все особенности и закономерности развития экономики в определенный период.
Под дифференцированностью предполагается различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т. д. Данный принцип означает, что банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит может предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть, поэтому дифференциация кредитования осуществляется на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия. Оценка кредитоспособности кредитополучателей, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает банкам возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредитополучателями принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, основанная на кредитоспособности кредитополучателя препятствует покрытию потерь и убытков кредитополучателя за счет кредита и служит необходимым условием нормального функционирования кредита на основах возвратности и платности [9, c. 86].
Кредитором и заемщиком на кредитном рынке может быть любой экономический субъект. В современных условиях функцию кредитора очень часто выполняют коммерческие банки, а в качестве заемщиков чаще всего выступают общественный сектор, предприниматели, а также домашние хозяйства. Тем самым роль банков, помимо всего прочего, сводится к аккумулированию "свободных" денежных средств одних экономических субъектов и их предоставлению другим экономическим субъектам.
Похожие статьи
-
Основные принципы организации кредитного процесса - Кредитная система АО "KASPI BANK"
Основной экономической функцией банков является кредитование их клиентов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом...
-
Элементы системы кредитования и общие организационные основы кредитования Однотипного толкования системы кредитования в экономической литературе не...
-
Анализ кредитоспособности банковских заемщиков - Кредитная система АО "KASPI BANK"
Выдача ссуды банком представляет собой сложную многоструктурную процедуру. Во всем мире в последние годы ужесточился подход к кредитованию, что связано с...
-
Система кредитования и ее основные элементы В рыночной условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит,...
-
Понятие и структура кредитной системы Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую",...
-
Перспективы развития кредитной системы в Республики Казахстан - Кредитная система АО "KASPI BANK"
Развитие краткосрочного кредитования в Республике Казахстан довольно неоднозначны, с одной стороны он является наиболее удобной формой кредитования...
-
Заключение - Кредитная система АО "KASPI BANK"
Кредит выступает опорой современной экономики Республики Казахстан, неотъемлемым элементом экономического развития. Придание необходимого динамизма...
-
Введение - Кредитная система АО "KASPI BANK"
В прошлом банки рассматривались исключительно как посредники в процессе распределения финансовых ресурсов. Современная экономика считает банки...
-
Организация системы краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования Организация кредитования Все вопросы, связанные с осуществлением и...
-
Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Субъекты и объекты кредитных отношений - Банковский кредит: сущность и формы
Структура -- это то, что остается устойчивым, неизменяемым в кредите. Как объект исследования, кредит состоит из элементов, находящихся в тесном...
-
Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка Кредитная политика коммерческого банка представляет собой...
-
Система кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, включает в себя элементы, которые имеют связь...
-
При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция -- есть проявление сущности, выражение общественного...
-
1.1 Кредитование физических и юридических лиц в КБ Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о...
-
Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) - это предоставление денег или товаров в долг на гарантированных условиях возвратности, платности и срочности....
-
Кредитные операции Банка - Организация деятельности АО "Kaspi Bank"
Каждый банк имеет четкую и детально проработанную программу предоставления кредитов населению, где сформулированы цели, принципы и условия выдачи...
-
Кредитная система России выступает одной из форм воздействия на общественное воспроизводство, экономический рост. Экономическая история нашей страны и...
-
Организация потребительского кредитования - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом...
-
Сущность кредитования Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Согласно ст. 819 Гражданского Кодекса...
-
Сущность кредитных операций Традиционное представление в экономической литературе о кредитном процессе связано с формированием кредитной политики,...
-
Совершенствовать кредитные операции можно различными путями. Одним из направлений является применение разнообразных форм кредитования, использование...
-
Перспективы развития современного кредитования банков второго уровня Кредит в условиях перехода Казахстана к рынку представляет собой форму движения...
-
Основная необходимость в кредите - Кредитная система АО "KASPI BANK"
Существование кредита вызвано объективной необходимостью, и он играет существенную роль в процессе общественного производства. Кредит обеспечивает...
-
Сущность кредита, принципы кредитования Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения)...
-
Классификация банковских ссуд Банковская ссуда, предоставляемая в денежной форме, характеризует конкретное проявление кредитных отношений между банком с...
-
СОВРЕМЕННАЯ СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитная система - это система, обеспечивающая функционирование кредита в обществе, реализация его сущности и функций. Кредитные отношения являются...
-
Анализ предоставления краткосрочного кредита в АО "KASPI BANK" АО "Kaspi Bank" входит в десятку ведущих банков Казахстана с активами, превышающими 267...
-
Принципы кредитования - Кредитные операции банка
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного...
-
Организация процесса кредитования - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Кредитным процессом (процессом кредитования) называется процесс предоставления банковской ссуды. Этот процесс включает пять основных этапов: рассмотрение...
-
Как в экономической, так в и правовой жизни России потребительское кредитование граждан представляет собой достаточно новое явление, несмотря на то, что...
-
Разовые (целевые) ссуды. Кредиты, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение различных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется...
-
Рассмотрим основные моменты потребительского кредитования ОАО КБ "Восточный". ЦельВыработка условий и процедур для максимально оперативного принятия...
-
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых...
-
Процесс кредитования физических лиц включает несколько этапов. Основываясь на практике российских банков, их можно представить следующим образом. Клиент,...
-
Классификация кредита - Система кредитования: сущность, элементы, современные тенденции развития
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных...
-
Данный этап процесса управления кредитным риском сфокусирован на оценке кредитных рисков конкретных заемщиков. Кредитный анализ, проводимый в рамках...
-
Сущность потребительского кредита и его особенности Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В...
-
Кредитные операции банков, Сущность и формы кредита - Банковская деятельность
Сущность и формы кредита Термин "кредит" происходит от латинского "creditum" - ссуда, долг (иногда толкуют как "верую" или "доверяю". Банк но определению...
Основные субъекты краткосрочного кредитования - Кредитная система АО "KASPI BANK"