Основные операции коммерческого банка - Перспективы развития валютных операций коммерческих банков
В 1997 году ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" прошел процедуру листинга на Кыргызской фондовой бирже республик. Оплаченный уставный капитал банка увеличился до 52, 079 млн. сомов, объявленный - 72 млн. сомов.
Зарегистрированные удаленные клиенты банка могут осуществлять безналичные платежи, не покидая своего рабочего кабинета. При этом на платежных поручениях ставятся электронные подписи первого и второго лица (по усмотрению клиента), сумма включается. Предусмотрена система паролей при включении компьютера, запуске программы и электронных подписях. Платежи по системе ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" проходят в реальном масштабе времени. Вследствие чего, предоставляется возможность манипулирования своим расчетным счетом в течении всего банковского рабочего дня.
Подтверждения на проведенное авизо формируется и засылается клиенту автоматически, вследствие чего, отпадает надобность в телеграфной связи. В сущности, можно проводить операции по расчетному счету с любого регионального филиала ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан", что сравнимо с существующими пластиковыми карточками. На произведенные движения по лицевому счету можно делать запрос на все предыдущее время обслуживания в банке. Предусмотрено открытие индивидуальной почты на клиента для обмена информационными данными.
Анализ операций с ценными бумагами в ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан"
Цель анализа - выявление наиболее перспективных вложений банка в ценные бумаги и улучшение качества инвестиций.
Задачи анализа - определить эффективность в их объемные характеристики. По назначению классификация ценных бумаг производиться по одной из трех категорий:
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения - ценные бумаги, которыми банк владеет с целью и способностью хранения до срока погашения. Они содержат только долговые ценные бумаги (векселя, облигации).
Торговые ценные бумаги представляет собой ценную бумагу, которыми банк владеет с целью получения прибыли за счет краткосрочного изменения цены, или находящаяся в распоряжении банка для перепродажи в ближайшем будущем (в течении 1 года) данный портфель может содержать как долговые ценные бумаги, так и капитальные (акции).
Ценные бумаги, годные для продажи - ценные бумаги, не вошедшие в две вышеуказанные категории, которые были приобретены без цели перепродажи в короткие сроки с получением прибыли. Однако могут быть проданы при изменении процентных ставок или рыночных цен. Данный портфель может содержать как долговые ценные бумаги, так и капитальные ценные бумаги.
Для анализа операций с ценными бумагами рассчитаем следующие показатели:
- Доля приобретенных ценных бумаг, удерживаемых для погашения - государственных ценных бумаг в сумме вложений в ценные бумаги
Долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения, государственные ценные бумаги / сумма вложений в ценные бумаги
- 2007г. 5354 / 5354 + 1074 + 35 = 0,83 (83%) 2008г. 13144/13144 + 2245 = 0,855(85,5%) 2009г. 6803 / 6803 + 3589 = 0,655 (65,5%)
По данным показателей можно сделать вывод, что объемы приобретенных государственных долговых ценных бумаг в общем объеме вложений в ценные бумаги занимают значительную долю по сравнению с вложениями в другие ценные бумаги. Так в 2007 году их доля составляет 83%, в 2008 году повышается еще на 2,5% (85,5%) - это связано с ростом ликвидности банка и увеличением спроса на ГКВ. А в 2009 году объемы долговых государственных ценных бумаг снизились до 65,5% в связи со снижением ликвидности банка и сокращением объемов продаж.
- Удельный вес годных для продажи долговых ценных бумаг - государственных ЦБ в общей сумме вложений в ценные бумаги.
Годные для продажи долговые ЦБ, государственные ценные бумаги / сумма вложений в ЦБ
2007г. 1074 / 5354 + 1074 + 35 = 0,165 (16,5%)
Удельный вес годных для продажи долговых ценных бумаг занимает незначительную долю в сумме вложений. В 2007 году банк вложил 16,5% из всех своих денежных средств, вкладываемых в ценные бумаги. А в 2008 и в 2009 годах он вообще не приобретал данные ценные бумаги. Это связано с тем, что государственные ценные бумаги на нашем фондовом рынке плохо перепродаются в короткие сроки и по ним низкая прибыль.
- Доля ценных бумаг корпоративных, годных для продажи.
Годные для продажи, корпоративные ценные бумаги / сумма вложений в ЦБ
- 2007г. 35 / 5354 + 1074 + 35 = 0,0054 (0,54%) 2008г.2245 / 13144 + 2245 = 0,145(14,5%) 2009г. 3589 / 6803 + 3589 = 0,345 (34,5%)
Рассчитав долю ценных бумаг годных для продажи (акций) можно сделать вывод, что банк в 2007 году приобрел с целью перепродажи 0,54% корпоративных ценных бумаг, но с 2008 года он начал интенсивно покупать и продавать корпоративные ценные бумаги на фондовом рынке - на Кыргызской Фондовой Бирже. В 2008 году их доля составляет 14,5% от всех вложений в ценные бумаги, и в 2009 году возрастает до 34,5%. Хотя объем корпоративных ценных бумаг увеличился на 1344 тыс. сом в 2009 г. по сравнению с 2008 г., но объемы долговых государственных ценных бумаг снизились на 6341 тыс. сом.
Таблица 2. Структура вложений ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" в ценные бумаги.
№ |
Вложения банка |
2007 год |
2008 год |
2009 год | |||
Тыс. сом |
%к вл. |
Тыс. сом |
%к вл. |
Тыс. сом |
%к вл. | ||
1 |
Долговые ЦБ, удерживаем. до погаш. ГЦБ |
5354 |
83% |
13144 |
85,5% |
6803 |
65,5% |
2 |
Годные для продажи долговые ЦБ - ГЦБ |
1074 |
16,5% |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Годные для продажи корп. ЦБ |
35 |
0,54% |
2245 |
14,5% |
3589 |
34,5% |
Всего вложений: |
6463 |
100% |
15389 |
100% |
10392 |
1 00% |
- Доля приобретенных ЦБ, удерживаемых до погашения, государственных иных бумаг в активах банка
Долговые ЦБ, удерживаемые до погашения, ГЦБ / сумма активов банка
- 2007г. 5354/369674 = 0,014(1,4%) 2008г. 13144 / 524528 = 0,025 (2,5%) 2009г. 6803/633130-0,010(1%)
Доля приобретенных государственных ЦБ, удерживаемых до погашениях в активах банка составляет в 2007 году 1,4%, в 2008 году увеличилась и составила 2,5% и в 2009 году снизилась до 1%. Это показывает, что банк все меньше средства тратит для покупки ценных бумаг. Это связано с их низкой доходностью и ликвидностью.
Удельный вес годных для продажи, долговых ценных бумаг (государственных) в активах банка.
Годные для продажи долговые, государственные ценные бумаги / сумма активов банка
1074 / 369674 = 0,0029 (0,29%)
Она составляет 1074 тыс. сом в 2007 году и 0, 29% в удельном весе всех активов. В 2008 и 2009 годах соответственно банк не проводит операций по данным ценным бумагам.
Доля корпоративных ценных бумаг, годных для продажи в активах банка.
Годные для продажи, корпоративные ценные бумаги / сумма активов банка
- 2007г. 35 / 369674 = 0,000094 (0,0094%) 2208г. 2245 / 524528 = 0,0042 (0,42%) 2009г. 3589 / 633130 = 0,0056 (0,56%)
Доля корпоративных ценных бумаг годных для продажи в активах банка занимает ничтожно малую часть активов. Так в 2007 году она составила 0,0094% и в последующих Ми 2009 годах увеличилась соответственно по 0,42% и 0,56%. Отсюда мы видим, что банк просто не желает рисковать и вкладывать деньги в акции предприятий.
Таблица 3.Структура вложений в ценные бумаги к активам банка.
Вложения банка |
2007 год |
2008 год |
2009 год | |||
Тыс. сом |
%к вл. |
Тыс. сом |
%к вл. |
Тыс. сом |
%к вл. | |
Долговые ЦБ, удерживаем. до погаш. ГЦБ |
5354 |
1,4% |
13144 |
2,5% |
6803 |
1% |
Годные для продажи долговые ЦБ - ГЦБ |
1074 |
0,29% |
0 |
0 |
0 |
0 |
Годные для продажи корп. ЦБ |
35 |
0,0094% |
2245 |
0,42% |
3589 |
0,56% |
Всего вложений: |
6463 |
1,699% |
15389 |
2,92% |
10392 |
1,56% |
Всего активы банка: |
36967 |
100% |
524528 |
100% |
633130 |
100% |
Похожие статьи
-
Публикуемая на регулярной основе официальная отчетность коммерческих банков может быть использована различными субьектами рынка для оценки их состояния,...
-
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству...
-
Активные операции коммерческих банков - Коммерческие банки, их развитие
Характеристика основных видов активных операций. Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки...
-
Назначение операций с ценными бумагами достаточно широко и включает следующие цели: - расширение и диверсификация доходной базы банка; - повышение...
-
Основные виды банковских операций Рассматривая все банковские операции и услуги можно выделить две большие группы: 1) активные операции; 2) пассивные...
-
Проблемы развития операций банков с ценными бумагами Участие коммерческих банков на рынке корпоративных ценных бумаг, прежде всего акций - ключевая...
-
Управление и оптимизация активных операций Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов...
-
Совершенствовать кредитные операции можно различными путями. Одним из направлений является применение разнообразных форм кредитования, использование...
-
Операции с ценными бумагами, Прочие операции - Коммерческие банки
Фондовые операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся: - операции с векселями (учетные и...
-
Сущность и значение активных операций КБ Активы банка - это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От...
-
Характеристика сложившейся конъюнктуры рынка автомобилей Toyota в Костанайской области Итак, анализ финансового состояния предприятия, эффективности его...
-
Экономическая сущность активных операций Активные операции -- это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли....
-
В начале 90-х годов в Республике Беларусь была выбрана смешанная модель рынка ценных бумаг, на котором одновременно с равными правами присутствовали и...
-
Активные операции - Коммерческие банки и их основные операции
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Среди активных...
-
Перспективы развития современного кредитования банков второго уровня Кредит в условиях перехода Казахстана к рынку представляет собой форму движения...
-
Характеристика основных кредитных операций АО "Казкоммерцбанк" На сегодняшний день АО "Казкоммерцбанк" - один из самых динамично развивающихся банков в...
-
Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне...
-
Проблемы развития рынка ценных бумаг Формирование фондового рынка в РБ повлекло за собой возникновение, связанных с этим процессом, многочисленных...
-
Сущность и функции коммерческого банка Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для...
-
Укрепление ресурсной базы коммерческих банков - одно из основных условий преодоления кризиса российской экономики. Переход народного хозяйства из...
-
Развитие и сущность рынка ценных бумаг Возрождение рынка ценных бумаг воскресило и ввело в жизнь множество новых понятий и терминов. Определение же самих...
-
Активная работа Банка по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и...
-
Помимо оценки динамики и структуры активов, проведенной в главе 2.3, проанализируем кредитные операции и проведем оценку качества кредитного портфеля...
-
Операции коммерческих банков с ценными бумагами - Деятельность коммерческих банков
Коммерческие банки, осуществляя операции с ценными бумагами, могут преследовать различные цели, в том числе следующие: получение доходов от этих операций...
-
Основные источники раскрытия информации - Анализ деятельности коммерческого банка
Развитие аналитической работы в банке рассматривается как основа банковского аудита и менеджмента. Одновременно по мере расширения конкурентной среды на...
-
Проблемы и перспективы развития финансового рынка Национальный Банк Республики Казахстан на февраль 2010 года подвел итоги финансового рынка, включая...
-
Инвестиционные операции - Управление активами коммерческого банка
Под инвестиционной деятельностью банка обычно понимают его деятельность на рынке ценных бумаг по вложению средств в ценные бумаги от своего имени и по...
-
Заключение - Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
Коммерческие банки как особый финансовый институт имеют свойственные только им отличительные черты, вытекающие из самой сути банковской деятельности. Эта...
-
Разработка оценки достаточности в банке с учетом требований Базельского комитета и оптимизация управления основным капиталом коммерческого банка...
-
Доходность банка является результатом оптимальной структуры его баланса, как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятельности...
-
Виды ценных бумаг, обращаемых на Р. Ц. Б - Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
Объектом купли-продажи на фондовом рынке являются разнообразные ценные бумаги. В зависимости от формы предоставления капитала и способа выплаты дохода...
-
В составе собственных средств наибольшую долю составляет уставный капитал. Размер уставного капитала определяется в момент создания банка его...
-
К пассивными относятся операции, связанные с формированием банковских ресурсов. Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Большое...
-
Роль коммерческих банков на рынке ценных бумаг - Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
Операции с ценными бумагами - составная часть современной рыночной экономики. Без этих операций невозможно представить ни организацию инвестиций в...
-
Введение - Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
Рынок ценных бумаг представляет сложную организационно-экономическую систему, и без него невозможно представить современную рыночную экономику. На данном...
-
Прочие операции коммерческих банков - Коммерческие банки, их развитие
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а...
-
Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям...
-
Сущность коммерческих банков и их значение в банковской системе РК Нижнее звено кредитной системы состоит из сети самостоятельных учреждений,...
-
Основы управления активами против кредитного риска в банках Важной особенностью казахстанских коммерческих банков является то, что их деятельность в...
-
Заключение - Развитие активных операции в коммерческих банках Республики Казахстан
Активные операции банка - это операции банка по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. Сложились различные точки...
Основные операции коммерческого банка - Перспективы развития валютных операций коммерческих банков