ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ КРЕДИТА, КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ - Основные формы кредитов

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

Коммерческий кредит - это отсрочка платы за товар или услугу, предоставленную покупателю поставщиком. Объектом этой Формы кредита служит товарный капитал. Особенность коммерческого кредита в том, что ссудный капитал слит с промышленным. Целью является ускорение реализации товаров.

Производство и сбыт различных товаров требуют неодинаковых периодов времени и нередко приурочены к определенным сезонам. Когда один товаропроизводитель предлагает свои товары на рынке, другой товаропроизводитель, которому эти товары нужны, может не иметь наличных денег. В результате возникает необходимость продажи товаров в кредит. Орудием коммерческого кредита сложит вексель - письменное долговое обязательство, дающее его владельцу право по истечении определенного срока требовать с должника обозначенную на векселе денежную сумму. Коммерческий кредит, имеет ограниченные рамки. Во-первых, он ограничен размерами резервных капиталов функционирующих капиталистов, т. е. каждый из них может предоставить коммерческий кредит лишь в пределах того капитала, который ему в данное время не нужен для оборота. Во-вторых, коммерческий кредит ограничен по своему направлению: его могут предоставлять отрасли, производящие средства производства, отраслям, потребляющим средства, но не наоборот. Например, владелец машиностроительного предприятия может продать ткацкие станки в кредит текстильному фабриканту, последний же не может предоставить коммерческого кредита первому, так как ткани не служат средством производства в машиностроении.

В период домонополистического капитализма коммерческий кредит был основой кредитной системы, обеспечивая непрерывность процесса производства и реализации товаров.

В настоящее время фирмы активно применяют эту форму реализации своей продукции - продажа с отсрочкой платежа, что объясняется ограниченной платеже способностью мелких и средних фирм, ростом стоимости товаров, кредитными ограничениями затрудняющими получение банковских ссуд.

Наибольшее распространение коммерческий кредит получил в Японии и во Франции. Так, доля коммерческих требований и обязательств японских предприятий в общей сумме их баланса достигает в среднем 30% у французских фирм - 20-25%. За ними следуют английские, американские и германские компании. Отсрочку платежа используют не только мелкие фирмы с ограниченными финансовыми возможностями, но и крупные компании, располагающие значительными средствами и не получающие отказа в банковском кредите, выступая как кредиторы и заемщики.

Одна из главных причин сохранения коммерческого кредита - постоянное расширение и совершенствование экономических связей предприятий, требующих регулярных товарных поставок.

В связи с быстрым ростом других форм кредита роль коммерческого кредита сократилась, несмотря на увеличение его объема в абсолютном выражении.

В западной экономической литературе под термином "коммерческий кредит" понимается ссуда, предоставляемая банком на коммерческие цели. Поставка товаров друг другу функционирующими капиталистами на условиях отсрочки платежа носит название коммерческого межфирменного кредита. Особенность коммерческого кредита в том, что сделка ссуды -- не самоцель: она сопровождает сделку купли-продажи. Сделка ссуды облегчает реализацию товаров. Период отсрочки платежа определяется индивидуально между поставщиком и покупателем во время заключения торгового соглашения. Обычно максимальный период отсрочки платежа устанавливается в 90 суток, но допускается и установление других сроков. Отсрочка платежа зависит от вида товаров и других факторов (например, оплата продовольственных товаров осуществляется в сжатые сроки). Удлинение периода оторочки платежа соответствует интересам покупателя, его можно сравнить со снижением цен реализуемых товаров.

Другим фактором выбора этой форма кредита является его стоимость, которая играет весьма существенную роль в конкуренции. Ставки по коммерческому кредиту следуют за ставками денежного рынка, но устанавливаются, как правило, на более высоком уровне. Коммерческий кредит в современных условиях не существует отдельно от других форм кредита, в первую очередь банковского. Эта связь двух главных форм кредита видна на примере учета долговых обязательств в банке. Первоначальная сделка, преследовавшая цель реализации товара, посредством векселя в банке становится кредитной сделкой иного качества, в основе которой лежит движение ссудного капитала. Возможность учета векселей в банке увеличивает объем коммерческого кредита, поставщики охотно предоставляют отсрочку платежа своим клиентам, зная, что они смогут без труда учесть вексель в банке до наступления срока его оплаты, т. е. механизм учета векселей расширяет ограниченные возможности предприятий предоставлять своим покупателям отсрочку платежа.

В последние десятилетия взаимосвязь между двумя формами кредита усиливается. Причем происходит преимущественное усиление банковского кредита по сравнению с коммерческим, а не наоборот. Коммерческий кредит играет все более подчиненную роль, поскольку на нем отражаются изменения правил функционирования банковских учреждений.

Наряду с достоинствами коммерческий кредит имеет и недостатки. Помимо таких известных недостатков, как ограниченность во времени, размеры, направление движения, отсрочка платежа в известной мере носит вынужденный характер, сроки оплаты товаров часто нарушаются, поставщики не всегда хорошо информированы о финансовом положении покупателей, что создает определенный риск для их хозяйственной деятельности. Предоставление отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны банковской сферы (в частности, оно зависит от того, насколько легко поставщик может учесть вексель в банке). Указанные недостатки снижают роль коммерческого кредита.

Похожие статьи




ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ КРЕДИТА, КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ - Основные формы кредитов

Предыдущая | Следующая