Определение состава и структуры пассивов - Анализ эффективности финансового состояния банка

Исследуем динамику и структуру пассивов ОАО "Сбербанк России".

Пассивы банка - ресурсы банка, которые могут быть размещены в активы. Динамика пассивов ОАО "Сбербанк России", за период 2012-2014 г.

В 2014 г. размер пассивов Сбербанка составил - 13 581,75 млрд. руб., в 2013 г. - 10 449,42 млрд. руб. и в 2012 г. - 8 523,25 млрд. руб. Средний прирост пассивов за период с 2012 по 2014 г. составил 5 058,5 млрд. руб. или 44,8%. В структуре пассивов ОАО "Сбербанк России" самые значимые статьи составляют средства клиентов (2012 г. - 78,22%, 2013 г. - 75,60%, 2014 г. - 69,67%) и собственные средства "Сбербанка" (2012 г. - 12,82%, 2013 г. - 12,48%, 2014 г. - 12,16%). Также оказывают влияние на совокупные пассивы средства ЦБ РФ, однако их удельный вес в валюте баланса намного меньше указанных до этого статей (2012 г. - 3,52%, 2013 г. - 5,43%, 2014 г. - 10,07%). Остальные статьи практически не влияют на совокупные пассивы.

Еще одним важным показателем финансовым показателем деятельности любого банка является чистая прибыль. Чистая прибыль - это конечный финансовый итоговый показатель, отражающий результат всех направлений работы банка, остающийся в его распоряжении после уплаты налогов и других обязательных платежей.

В течение 2012-2014 г. наблюдается устойчивая динамика прироста чистой прибыли. Средний размер прибыли за исследуемый промежуток времени составил 343,26 млрд. руб. Также можно отметить, что ОАО "Сбербанк России" является самым прибыльным из российских коммерческих банков.

Теперь рассмотрим специальные финансовые показатели, которые отражают состояние банка на рынке и характеризуют его конкурентоспособность. Данные показатели, представленные в виде таблицы 1.

Таблица 1. Финансовые показатели деятельности ОАО "Сбербанк России" за период 2012-2014 г.

Показатель:

Ед. изм.

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Рентабельность активов (ROAA)

В %

3,20

2,70

2,20

>

Рентабельность капитала (ROAE)

В %

28,00

24,20

20,80

>

Прибыль на акцию, в рублях на акцию (EPS)

В руб.

14,60

16,03

16,80

>

Прибыль на акцию пересчитанная, в рублях на акцию (adj. EPS)7)

В руб.

14,60

16,03

16,80

>

Стоимость акции на ММВБ на конец периода (в рублях)

В руб.

79,40

92,94

101,05

>

Фактическая численность сотрудников

241000,00

286019,00

306123,00

Среднее количество акций за период

21554000000,0

21554000,0

21554000,0

Коэффициент достаточности основного капитала (Tier 1)

В %

11,60

10,40

10,60

>

Коэффициент достаточности общего капитала (Tier 1 и Tier 2)

В %

15,20

13,70

13,40

>

Показатели, представленные в таблицы 1, оказались выше нормативов, что свидетельствует о том, что ОАО "Сбербанк России" является устойчивым банком. Также устойчивость ОАО "Сбербанк России" подтверждают и международные финансовые агентства "Fitch" и "Moody's", которые присвоили ОАО "Сбербанк России" рейтинги, относящиеся к инвестиционному типу. Прогнозы по долгосрочным рейтингам стабильные. Также нельзя не отметить, что Moody's присвоило ОАО "Сбербанк России" наивысший кредитный рейтинг по национальной шкале. Рейтинги "ОАО Сбербанк России" от агентств "Fitch" и "Moody's", представлены в виде таблиц 2 и 3.

Таблица 2. Рейтинги ОАО "Сбербанк России" по версии рейтингового агентства "Fitch"

Рейтинг

Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте

ВВВ (Стабильный)

Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте

F3

Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в национальной валюте

ВВВ (Стабильный)

Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в национальной валюте

F3

Рейтинг устойчивости

Таблица 3. Рейтинги ОАО "Сбербанк России" по версии рейтингового агентства "Moody's"

Рейтинг

Долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте

Вaa1 (Стабильный)

Краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте

Prime-2

Долгосрочный рейтинг депозитов в национальной валюте

А3

Краткосрочный рейтинг депозитов в национальной валюте

Prime-2

Рейтинг финансовой устойчивости

D+

Подводя итог, можно сделать вывод, что на сегодняшний день ОАО "Сбербанк России" действительно является одним из ведущих банков страны. Также можно отметить, что по всем оцениваемым параметрам результаты функционирования банка находятся в норме. Видно, что у ОАО "Сбербанк России" выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться таких значительных результатов, что дает ему огромные преимущества в конкурентной борьбе между российскими и зарубежными банками.

Похожие статьи




Определение состава и структуры пассивов - Анализ эффективности финансового состояния банка

Предыдущая | Следующая