Оценка кредитоспособности кредитополучателя - Кредитование физических лиц комерческим банком

Комплексный анализ экономической деятельности осуществляется на основе финансовой и бухгалтерской отчетности. Финансовое состояние характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования юридического лица, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.

Платежеспособность - возможность платежными ресурсами своевременно погасить свои краткосрочные финансовые обязательства.

Проведение комплексного анализа эффективности финансовой деятельности позволяет всесторонне оценить финансовую деятельность заявителя, его способность обеспечить своевременный возврат кредита и уплату начисленных процентов за пользование им.

При проведении экономического анализа юридического лица, как правило анализируется: его имущественное положение; результаты достигнутые организацией; состав и движение кредиторской и дебиторской задолженностей; анализ и динамика изменения финансовых показателей; динамика затрат на производство и реализацию продукции; перспективы финансово-хозяйственной деятельности организации.

Изучается также реальность прогнозных показателей движения денежных средств, доходов и расходов на основании финансовой отчетности юридического лица, исходя из фактических величин за предыдущий год и отчетный квартал.

Осуществляется нефинансовый анализ, рейтинговая оценка и определяется класс кредитоспособности клиента. Присвоение кредитного рейтинга организациям производится с целью определения их способности своевременно и в полном объеме исполнять текущие и будущие обязательства, а также определения степени риска, который банк принимает на себя при совершении операций кредитного характера. Изучаются представленные кредитополучателем способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору с точки зрения их достаточности, ликвидности и приемлемости. кредит залог поручительство

Кредитный работник организовывает и координирует работу по проверке и оценке ликвидности и достаточности имущества, принимаемого в залог, предварительный и последующий контроль за его наличием. По итогам проверки составляет акт обследования наличия и принадлежности, местонахождения и условий хранения имущества, предлагаемого банку в залог.

По результатам анализа финансово-хозяйственной деятельности юридического лица и с учетом представленной информации кредитный работник готовит письменное заключение с выводами о целесообразности (нецелесообразности) выдачи кредита.

На основании заключений кредитный работник готовит проект решения кредитного комитета и проект кредитного договора. Окончательное решение о выдаче (отказе в выдаче) кредита принимает кредитный комитет.

Положительное решение кредитного комитета является основанием для заключения кредитного договора.

Кредитный договор - юридический документ, который оформляется в соответствии с законодательством и действует с момента его заключения и до полного исполнения кредитополучателем обязательств по возврату (погашению) кредита и уплате процентов за пользование им, а также полного исполнения сторонами иных обязательств, вытекающих из кредитного договора. Обязательна письменная форма его заключения, так как несоблюдение этого условия влечет его недействительность.

Содержательную часть кредитного договора составляют:

Ь сумма кредита с указанием валюты кредита; сроки и порядок предоставления и возврата (погашения) кредита;

Ь размер процентной ставки за пользование кредитом;

Ь расчетный период и период начисления процентов;

Ь порядок и периодичность начисления процентов, порядок и сроки их уплаты;

Ь целевое использование кредита (в определенных случаях);

Ь способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

Ь права, взаимные обязательства, ответственности банка и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

Ь периодичность и сроки представления отделению бухгалтерской отчетности, иных документов, необходимых для контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью кредитополучателя;

Похожие статьи




Оценка кредитоспособности кредитополучателя - Кредитование физических лиц комерческим банком

Предыдущая | Следующая