Методы страхования рисков при импорте товаров - Теоретические основы страхования рисков при осуществлении импорта товаров

В страховании используются два принципа формирования рисков, обеспечивающих правовую защиту:

    - страхование методом исключения; - страхование методом включения.

Первый метод предусматривает страхование грузов от всех рисков, за исключением некоторых (военные, пиратские действия, забастовки, конфискации, уничтожение грузов по требованию властей и т. п.).

Второй метод предусматривает страхование конкретных рисков, включенных в договор страхования. Не все грузы требуют страхования от всех рисков. Такие грузы, как руда, уголь, речной песок, вряд ли могут быть повреждены при погрузке или выгрузке. Для такой категории грузов опасность представляет лишь угроза гибели в процессе перевозки.

Договором страхования определяются объем и период ответственности страховщика, перевозочные средства, размер страховой суммы, характер упаковки груза, взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая, порядок выплаты страхового возмещения.

Страховой суммой считается сумма, заявленная страхователем, она складывается из фактурной стоимости груза, документально подтвержденных расходов, связанных с перевозкой, и обусловленного процента ожидаемой прибыли. Страховая премия (стоимость страхования) зависит от стоимости самого груза, его назначения, вида транспорта, расстояния транспортировки, набора рисков, от которых страхуется груз.

Стоимость страхования грузов исчисляется в процентах от страховой суммы и рассчитывается по следующей формуле:

Т = А - К1 - К2 - К3 - К4 - К5, (2)

Где А - тарифная ставка, зависящая от вида транспорта, способа транспортировки и маршрута;

К1- коэффициент, зависящий от вида страховых рисков;

К2- коэффициент, зависящий от категории груза;

К3- коэффициент, зависящий от вида упаковки;

К4- коэффициент, зависящий от дополнительных условий;

К5- коэффициент, зависящий от франшизы.

Франшизой называется определенная часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению в соответствии с условиями страхования, котораяустанавливается в виде процента от страховой суммы. В другом случае ее размер фиксируется в денежном выражении. При условной франшизе страховщик не несет ответственности за убыток, если его размер не превышает размера франшизы. При безусловной франшизе ответственность страховщика определяется размером убытка за вычетом франшизы.

Коэффициент K1 равен 1,0 при ответственности за все риски; 0,9 - с ответственностью за частную аварию; 0,6 - без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения.

Величина коэффициента К2 колеблется от 1,0 (запчасти к автомобилям) до 1,3 - хрупкие грузы; 1,5 - опасные грузы.

Величина коэффициента К3 зависит от вида упаковки. При ее отсутствии коэффициент составляет 1,7.

При наличии сопровождения груза коэффициент К4 составляет 0,8; при наличии дополнительных креплений груза - 0,9.

При определении коэффициента К5может применяться принцип уменьшения величины коэффициента при увеличении размера франшизы. В случае страхования без франшизы К5 равен 1,3; при ее величине 1 % - 0,85; а когда она превышает 5 % - 0,6.

Тарифная ставка ("А") определяется в процентах к страховой сумме.

Более детально методы страхования рисков при импорте товаров можно рассмотреть на примере страхования контейнеров в ОАО "Военно-страховая компания". Для реализации данного вида страхования в ОАО "ВСК" разработаны специальные правила. По договору страхования, заключенному на основании указанных правил, ОАО "ВСК" берет на себя обязательство в пределах согласованной страховой суммы и за уплаченную страховую премию возместить понесенные клиентом убытки от повреждения, полной гибели или утраты застрахованного контейнера в результате наступления страхового случая.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы страхователя, связанные с владением и/или пользованием и/или распоряжением контейнерами всех видов, перевозимых любым видом транспорта, при условии, что их тип, конструктивные особенности, техническое состояние полностью отвечает требованиям Международной конвенции по безопасным контейнерам и другим документам, регулирующим безопасность перевозок контейнеров на дату заключения договора страхования.

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование. События, рассматриваемые в качестве страховых рисков, должны обладатьпризнаками вероятности и случайности.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность ОАО "ВСК"произвести страховую выплату страхователю.

Страховым случаем является возникновение ущерба от повреждения, гибели или утраты застрахованного контейнера, произошедших в результате наступления в течение срока страхования следующих событий:

    - столкновения транспортных средств (включая водные и воздушные суда) между собой или с любым объектом; опрокидывания, крушения, перевертывания или схода с рельсов наземных транспортных средств; посадки на мель, выброса на берег, затопления или опрокидывания водного судна; крушения или падения воздушного судна; провала и обрушения мостов, тоннелей (для наземной перевозки); - кражи, грабежа, разбоя и других противоправных действий третьих лиц, направленных на повреждение или уничтожение застрахованного контейнера; - пожара, взрыва; - стихийных бедствий; - падения на застрахованный контейнер пилотируемых летательных объектов или их обломков; - пожертвования при общей аварии.

При наступлении страхового случая возмещению подлежат все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию и сохранению контейнера, по уменьшению убытка и по установлению его размера, а также по предупреждению дальнейших повреждений контейнера.

Не подлежат возмещению следующие убытки:

    - упущенная выгода, связанная с контрактными обязательствами; - штрафы, пени и другие виды неустоек, предусмотренных договором перевозки.

Страховой суммой является определенная договором страхования сумма, исходя из которой, устанавливается размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая сумма не должна превышать действительную стоимость контейнера в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

Нормы износа контейнера определяются в зависимости от срока эксплуатации контейнера и устанавливаются (если иное не предусмотрено договором страхования) в следующих размерах (в процентах от страховой суммы):

    - после 1 года эксплуатации - 30%; - после 2 лет эксплуатации - 40%; - после 3 лет эксплуатации - 50% - после 4 лет эксплуатации - 53%; - после 5 лет эксплуатации - 56% - после 6 лет эксплуатации - 60%; - после 7 лет эксплуатации - 62%; - после 8 лет эксплуатации - 64%; - после 9 лет эксплуатации - 66%; - после 10 лет эксплуатации - 68%; - после 11 лет и последующие годы эксплуатации - 70%.

В случае если в договоре страхования страховая сумма установлена ниже действительной стоимости, ОАО "ВСК" при наступлении страхового случая возмещает страхователю понесенные последним убытки пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости.

В случае если страховая сумма, указанная в договоре страхования, превышает действительную стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость. Уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит.

После осуществления ОАО "ВСК" страховой выплаты страховая сумма уменьшается на сумму произведенной выплаты. Уменьшение страховой суммы производится на день наступления страхового случая. При восстановлении пострадавшего контейнера страхователь имеет право, уплатив дополнительную страховую премию восстановить страховую сумму до размера, не превышающих их действительную стоимость, в противном случае общая сумма страховых выплат по всем страховым случаям не сможет превысить страховую сумму, уменьшенную на сумму произведенной выплаты.

В договоре страхования стороны могут указать размер франшизы. При безусловной (вычитаемой) франшизе ОАО "ВСК" во всех случаях возмещает ущерб за вычетом франшизы. Франшиза устанавливаться по каждому страховому случаю по каждому застрахованному контейнеру. Если наступает несколько страховых случаев, франшиза вычитается по каждому из них.

Контейнеры считаются застрахованными только в пределах тех территорий, которые указаны в договоре страхования.

При заключении договора страхования страхователь предоставляет ОАО "ВСК" перечень контейнеров, подлежащих страхованию, в котором указываются идентификационный (регистрационный) номер каждого контейнера, тип, размер контейнера, дата изготовления, страховая сумма контейнера, форма владения (собственность, аренда, лизинг и т. д.) и другие параметры. После заключения договора страхования перечень контейнеров становится его неотъемлемой частью.

Договор страхования контейнеров заключается на основании письменного заявления-анкеты на страхование контейнеров, где должны быть указаны следующие сведения:

    - информация о контейнерах; - идентификационные (регистрационные) номера контейнеров; - количество и периодичность перевозок; - способ перевозки (авто, ж/д, море, авиа); - срок страхования; - направления перевозок; - страховая сумма; - страхуемые риски; - статистика убытков страхователя и пр.

Ответственность за достоверность информации, предоставляемой ОАО "ВСК", целиком несет страхователь.

При заключении договора страхования контейнеров ОАО "ВСК" вправе произвести осмотр принимаемых на страхование контейнеров, а при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости, степени страхового риска.

Страховой премией является плата за страхование, которую страхователь обязан уплатить ОАО "ВСК"в порядке и сроки, которые установлены договором страхования. Размер страховой премии определяется в зависимости от размера страховой суммы и страхового тарифа. Страховой тариф представляет собой ставку страховой премии в процентах от страховой суммы. Величина страхового тарифа зависит от предоставленных страхователем данных о принимаемых на страхование контейнерах, способа и направления перевозок, срока страхования, а также иных факторов, влияющих на вероятность наступления страхового случая и величину возможного ущерба.

Договор страхования вступает в силус момента оплаты страховой премии или ее первого взноса. Моментом оплаты страховой премии считается зачисление суммы страховой премии на расчетный счет или кассу ОАО "ВСК". Моменты наступления и завершения ответственности ОАО "ВСК" при перевозке контейнеров оговариваются в договоре страхования.

При заключении договора страхования на срок менее одного года страховая премия уплачивается в соответствии с таблицей тарифов краткосрочного страхования в процентах от годовой страховой премии (при этом неполный месяц принимается как полный).Данные представленны в таблице 3.

Таблица 3 Тарифы краткосрочного страхования

Срок страхования, мес.

Тариф, %

Срок страхования, мес.

Тариф, %

1

20

7

75

2

30

8

80

3

40

9

85

4

50

10

90

5

60

11

95

6

70

В период действия договора страхователь обязан не позднее 24-х часов, с момента получения соответствующих данных, сообщать ОАО "ВСК" обо всех ставших ему известными существенных изменениях в обстоятельствах, сообщенных ОАО "ВСК" при заключении договора, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение степени страхового риска.

К изменению степени страхового риска, в частности, относятся:

    - изменение направления перевозок/территории страхования; - изменения вида используемого транспорта; - изменение стоимости контейнера; - изменение формы владения (собственность, аренда, лизинг и т. д.).

ОАО "ВСК", уведомленное об обстоятельствах, влекущих увеличение степени риска, имеет право изменить условия страхования и потребовать уплаты дополнительной премии соразмерно увеличению риска. Если страхователь не согласится на изменение условий страхования или откажется от уплаты дополнительной премии, ОАО "ВСК"вправе расторгнуть договор страхования, о чем он письменно извещает страхователя, кроме случаев, когда обстоятельства, влекущие увеличение риска, уже отпали.

Договор страхования прекращается в случаях:

    - истечения срока страхования; - исполнения обязательств перед страхователем по договору страхования в полномобъеме; - неуплаты страхователем очередных взносов страховой премии; - ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом; - ликвидации ОАО "ВСК" в порядке, установленном законодательными актами РФ; - вступления в силу решения суда о признании договора страхования недействительным или о расторжении договора страхования; - в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Страховая выплата - это сумма, выплачиваемая ОАО "ВСК"страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.

В случае признания ОАО "ВСК" произошедшего события страховым случаем, страховая выплата или письменный мотивированный отказ от страховой выплаты производится в течение 10 дней, после получения всех необходимыхдля выяснения обстоятельств дела документов и заявления страхователя.

Выплата страхового возмещения производится:

    - при гибели или утрате контейнера - в размере его действительной стоимости на дату страхового случая, за вычетом стоимости остатков, годных к реализации, но не выше их страховых сумм; - при повреждении контейнера - в размере необходимых и целесообразных расходов по приведению контейнера в такое состояние, которое он имел до страхового события, но не выше страховой суммы.

Если производится замена поврежденных частей, деталей контейнера, несмотря на то, что был возможен их ремонт без угрозы безопасности эксплуатации застрахованного имущества, ОАО "ВСК" возмещает страхователю стоимость ремонта этих частей, но не выше стоимости произведенной замены.

ОАО "ВСК" освобождается от обязанности по осуществлению страховой выплаты, если страхователь:

    - не оплатил очередной взнос (часть взноса) страховой премии в установленный договором срок и уведомление о расторжении договора страхования было направлено в адрес страхователя; - сообщил ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске, и договор страхования признан недействительным согласно действующему законодательству; - не известил о существенных изменениях в риске не позднее 24-х часов с момента, когда это ему стало известно или должно было стать; - умышленно не принял разумных и доступных ему мер, чтобы уменьшить возможные убытки и не известил о страховом случае ОАО "ВСК";

ОАО "ВСК"освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения, если страхователь отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные ОАО "ВСК", или осуществление этого права стало невозможно по вине страхователя.

Таким образом, экономический риск - это вероятность (возможность) потери хозяйствующим объектом части своих активов, недополучения доходов или возникновения дополнительных расходов в результате осуществления производственно-коммерческой деятельности, в частности по импорту товаров. Основными причинами рисков при импорте товаров является изменение цены товара после заключения контракта или отказа от оплаты товара (коммерческие риски); резкие колебания курсов валют (валютные риски); хищения валютных средств при переводе платежей;утрата или порча груза при перевозках и т. п.

Одним из самых надежных методов защиты от рисков при импорте товаров является страхование. Страхование рисков, возникающих при импорте товаров, призвано обеспечить защиту отечественных и зарубежных участников торговых сделок. Здесь в основном используется имущественное страхование, объектом которого выступают материальные ценности, и страхование ответственности, объектом которого выступают возможные обязательства страхователя по возмещению ущерба третьим лицам.

Методы страхования рисков при импорте товаров были рассмотрены на примере страхования контейнеров в ОАО "Военно-страховая компания".

Похожие статьи




Методы страхования рисков при импорте товаров - Теоретические основы страхования рисков при осуществлении импорта товаров

Предыдущая | Следующая