Компетенция Национального банка Республики Казахстан в области валютного регулирования - Национальный Банк Республики Казахстан, как орган государственной власти

Национальный Банк Казахстана:

    1) устанавливает порядок обращения валютных ценностей в Республике Казахстан; 2) устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами валютных операций в Республике Казахстан; 3) устанавливает единые правила и условия оформления резидентами паспортов сделок по экспорту и импорту и порядок осуществления экспортно-импортного валютного контроля в целях обеспечения выполнения резидентами требования репатриации; 4) устанавливает порядок ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан и из Республики Казахстан валютных ценностей; 5) устанавливает порядок лицензирования и выдает лицензии на осуществление деятельности по организации обменных операций с иностранной валютой; 6) устанавливает порядок регистрации и выдает регистрационные свидетельства обменных пунктов, а также приостанавливает их действие в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан; 7) устанавливает квалификационные требования к осуществлению деятельности по организации обменных операций с иностранной валютой; 8) устанавливает порядок осуществления регистрации и уведомления о валютных операциях, об открытии резидентами Республики Казахстан счетов в иностранных банках, а также выдает регистрационные свидетельства и свидетельства об уведомлении; 9) определяет порядок установления пределов отклонения курса покупки от курса продажи иностранной валюты за тенге по операциям, проводимым через обменные пункты; 10) выдает специальные разрешения на проведение валютных операций в рамках специального валютного режима; 11) устанавливает по согласованию с государственными органами в соответствии с их компетенцией порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям, обязательные для исполнения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан; 12) в случаях установления фактов нарушения банками и иными лицами банковского и валютного законодательства Республики Казахстан налагает санкции, предусмотренные банковским и валютным законодательством Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана вправе выполнять иные функции в области валютного регулирования и валютного контроля, предусмотренные законодательством Республики Казахстан (ст.56 Закона о Нацбанке)[13].

Национальный Банк Казахстана вправе осуществлять следующие операции с валютными ценностями и драгоценными металлами:

    -покупать и продавать иностранную валюту; - покупать, продавать или производить операции с ценными бумагами, выпущенными и гарантированными Правительством Республики Казахстан в иностранной валюте, правительствами иностранных государств или международными финансовыми организациями; - открывать счета в банках, иностранных центральных банках и банках, финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы, а также в международных финансовых организациях; - открывать и вести счета, действовать как представитель или корреспондент для иностранного центрального банка, банков и других финансовых институтов, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы, иностранных правительств и их агентов, а также международных финансовых организаций; - осуществлять прием и хранение аффинированного золота, драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них; - производить лицензирование операций, связанных с драгоценными металлами и ювелирными изделиями в порядке, определяемом действующим законодательством Республики Казахстан; - производить на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке операции по покупке и продаже аффинированного золота и других драгоценных металлов; - в порядке, установленном действующим законодательством, ввозить в Республику Казахстан валютные ценности и драгоценные металлы, а также вывозить их за рубеж для размещения на своих счетах в иностранных банках и специализированных финансовых организациях; - покупать, продавать или производить операции с ценными бумагами, выпущенными эмитентами, имеющими кредитный рейтинг, минимальный уровень которого определяется Правлением Национального Банка Казахстана; - осуществлять операции с инструментами денежного рынка, такими, как межбанковские депозиты, репо и обратное репо, депозитные сертификаты, коммерческие бумаги и другие долговые обязательства, выпущенными эмитентами, имеющими кредитный рейтинг, минимальный уровень которого определяется Правлением Национального Банка Казахстана; - осуществлять операции с производными финансовыми инструментами, такими, как форвардные операции, операции своп и опционные операции с контрпартнерами, кредитные рейтинги которых не ниже определенных Правлением Национального Банка Казахстана; - осуществлять другие операции по решению Правления Национального Банка Казахстана (ст.57 Закона о Нацбанке)[13].

Золотовалютные активы Национального Банка Казахстана создаются и используются для обеспечения внутренней и внешней устойчивости казахстанского тенге и состоят из:

    -аффинированного золота; -валютных ценностей, хранящихся в Национальном Банке Казахстана; -простых и переводных векселей в иностранной валюте; -ценных бумаг, выпущенных и гарантированных иностранными правительствами или международными финансовыми организациями; -других внешних активов, деноминированных в иностранной валюте, при условии обеспечения ликвидности и сохранности таких активов.

Национальный Банк Казахстана определяет структуру золотовалютных активов и их размещение.

Не допускается использование золотовалютных активов в форме выдачи кредитов (займов, ссуд) и предоставление гарантий или других обязательств резидентам и нерезидентам Республики Казахстан за исключением случаев, предусмотренных решением Правления Национального Банка Казахстана.

Увеличение и изменение структуры золотовалютных активов производится Национальным Банком Казахстана путем:

Покупки аффинированного золота в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, регулирующим отношения, связанные с драгоценными металлами и драгоценными камнями у казахстанских и иных производителей (продавцов) указанного металла;

Покупки иностранной валюты за казахстанские тенге (включая памятные и сувенирные монеты) и иностранную валюту у резидентов и нерезидентов Республики Казахстан, а также Правительства Республики Казахстан;

Поступлений комиссионных и других вознаграждений (интереса) от депозитных, вкладных, дилинговых операций с иностранной валютой и операций с ценными бумагами, деноминированными в иностранной валюте, осуществляемых Национальным Банком Казахстана, а также предоставляемых им кредитов в иностранной валюте;

Поступлений в иностранной валюте от проведения Национальным Банком Казахстана продаж, депонирования и других операций с аффинированным золотом, серебром, платиной и другими металлами платиновой группы;

Кредитов, полученных Национальным Банком Казахстана от международных финансовых организаций, центральных банков иностранных государств и других кредиторов;

Поступлений в иностранной валюте от оказываемых Национальным Банком Казахстана консультационных, информационно-издательских и других услуг в соответствии с настоящим Законом и Положением о Национальном Банке Казахстана.

Уменьшение золотовалютных активов производится Национальным Банком Казахстана путем:

Продажи валюты на внутреннем валютном рынке в целях проведения денежно-кредитной политики, включая политику обменного курса, и сглаживания дисбаланса спроса и предложения на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке;

Осуществления конвертации тенге в иностранную валюту для оплаты импорта продукции (работ, услуг), включая содержание дипломатических и иных представительств за рубежом и командировочные расходы, а также для обслуживания государственного внешнего долга Национального Банка Казахстана, за счет средств государственного бюджета и сметы (бюджета) Национального Банка Казахстана;

Продажи иностранной валюты для приобретения другой иностранной валюты; возврата основной суммы и вознаграждения (интереса) по кредитам, полученным Национальным Банком Казахстана, а также выплат комиссионных и других сопутствующих им расходов; списания убыточных золотовалютных активов за счет сформированных провизий (резервов) (ст.58 Закона о Нацбанке)[13].

Национальный Банк Казахстана обязан должным образом обеспечивать ликвидность и сохранность активов, и необходимость сохранения покупательной силы внешних активов.

Национальный Банк Казахстана должен поддерживать внешние активы на уровне, необходимом для обеспечения стабильности национальной валюты и поддержания ее обменного курса.

В случае снижения в течение 12 месяцев уровня внешних активов более чем на 15 процентов, Национальный Банк Казахстана согласовывает с Правительством меры, необходимые для предотвращения или исправления такой ситуации статистики порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям,

В условиях глобализации экономики и расширяющейся интеграции экономики современного Казахстана в мирохозяйственные связи основная функция Национального банка Казахстана, связанная с защитой и обеспечением устойчивости тенге, на наш взгляд, должна быть более гибкой.

В процессе защиты и обеспечения его устойчивости необходимо сочетать преимущества валютного регулирования.

Не отказываясь от текущих преимуществ "свободно плавающего курса", нацеленного на увеличение экспортной выручки и пополнение золотовалютного актива (резервов), необходимо осуществлять долгосрочную валютную политику, связанную с укреплением курса тенге путем активной реализации компетенции Национального банка Казахстана в области валютного регулирования.

В силу ст.2 Закона РК "О Национальном банке Республики Казахстан" компетенция Национального банка Казахстана определяется Конституцией РК, Законам РК "О Национальном банке РК" и другими законодательными актами республики.[13]

В юриспруденции под компетенцией обычно понимается совокупность полномочий, которыми нацелен какой-либо государственный орган или должностное лицо, она определяется Конституцией Республики Казахстан и законами республики. Сферы компетенции Национального банка Казахстана во многом определяются целями денежно-кредитного (монетарного) управления. Повседневное функционирование Национального банка Казахстана связано и подчинено осуществлению задач государственной монетарной власти в соответствии с компетенцией Республики Казахстан в банковском секторе экономики страны и внешнеэкономических сферах деятельности.

Особенностью правового статуса Национального банка Казахстана является наделение последнего государственно-властными полномочиями по экономическому управлению и администрированию национальной валютной системы страны.

Эта накладывает отпечаток и на компетенцию Национального банка Казахстана в области валютного регулирования, основные направления которого указаны в законах РК "О Национальном банке Республики Казахстан" и "О валютном регулировании и валютном контроле"[20].

Таким образом, компетенцию Национального банка Казахстана целесообразно анализировать исходя из того, в каких она направлениях проявляется.

Первое направление компетенции Национального банка Казахстана может быть обрисовано через описание Национального банка как центра банковской системы, обладающей некоторой степенью автономности и способностью к реализации установок денежно-кредитной, в т. ч. валютной, политики государства.

В этом своем качестве Национальный банк Казахстана должен быть органом, способным обеспечить компромисс частных интересов уполномоченных (коммерческих) банков и их клиентов и публичных интересов общества в целом. Как центр банковской системы Национальный банк Казахстана обязан поддерживать систему в оптимальном состоянии, защищать ее интересы, оптимизировать правоотношения с клиентами.

Особое направление компетенции Национального банка Казахстана может быть обрисована через описание Национального банка Казахстана как основного органа государственного валютного менеджмента (в основном элементе которого в "валютном регулировании" проявляется его деятельность, направленная на регламентацию внутренних и внешних валютно-финансовых отношений).

Компетенция Национального банка Казахстана в области валютного регулирования и валютного контроля определяется ст. 56 Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан", а также ст. ст. 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 25, 28, 29, 30, 32 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле".

Основным органом валютного регулирования в РК является Национальный банк Казахстана, который в соответствии с законом и в пределах своей компетенции издает нормативные правовые акты, обязательные для - резидентов и нерезидентов [21, с. 8].

Нормативные правовые акты па вопросам валютного регулирования, разработанные другими органами валютного регулирования, подлежат обязательному согласованию с Национальным банком Республики Казахстан.

Национальный банк Республики Казахстан как основной орган валютного регулирования устанавливает:

    1) требования к осуществлению резидентами деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, в соответствии со статьей б настоящего закона; 2) порядок осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, в том числе режимы валютного регулирования: лицензирования; регистрации; уведомления; 3) порядок осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан (валютный мониторинг); 4) формы учета и отчетности по валютным операциям, обязательные для исполнения всеми резидентами и нерезидентами, по согласованию с уполномоченными государственными органами и в соответствии с их компетенцией

Следует отметить, что в новом валютном законодательстве конкретно не определено понятие валютного регулирования, что создает значительные сложности для практики применения.

В теории финансовой науки выделяется несколько форм валютного регулирования, однако с юридической точки зрения, несомненно, доминирующая роль валютных ограничений, представляющих собой различного рода, нормативно закрепленные ограничения прав резидентов и нерезидентов (в форме запрещения или лимитирования) при осуществлении ими валютных операций на территории государства и/или прав резидентов при осуществлении ими валютных операций за рубежом.

Будучи по своей правовой природе национальным институтом, валютные ограничения получили, тем не менее, d рамках МВФ гарантию экстерриториальности, распространяющуюся на ограничения, установленные казахстанским законодательством.

Таким образом, одним из режимов - валютного регулирования, как правило, выступают валютные ограничения - законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и валютными ценностями. Валютные ограничения предусматривают регулирование международных платежей и переводов капиталов, движение золота, денег и ценных бумаг, запрет свободной купли-продажи иностранной валюты, концентрацию в руках государства иностранной валюты и других валютных ценностей.

Для выполнения названных ограничений используются следующие инструменты: централизация валютных операций в Национальном банке Казахстана и уполномоченных банках, лицензирование валютных операций - требование предварительного разрешения органов валютного контроля для приобретения валютного контроля, полное или частичное блокирование валютных счетов, ограничение обратимости валют. Валютные ограничения связаны с ограничениями в использовании валюты как внутри страны, так и при платежах с другими странами.

Как показывает мировая практика, государственные валютные ограничения используются довольно широко как в развитых, так и в развивающихся странах.

Например, в развитых странах распространенным явлением выступает обязательная продажа государству валютной выручки, полученной при расчетах по экспортным операциям в строго оговоренные сроки (Италия, Нидерланды, Франция, Швейцария, ФРГ, Япония, Австралия).

В Италии, Канаде, Нидерландах, Франции, Японии требуется особое разрешение на открытие валютных счетов не только в стране, но и за рубежом. В Канаде, Франции, Австралии требуется предварительное разрешение для получения иностранного займа или инвестирования средств за границей.

В Швейцарии государством контролируются процентные ставки по валютным депозитам (для нерезидентов), а также движение прямых иностранных инвестиций и покупка иностранными юридическими лицами ценных бумаг и недвижимости и т. д.

В Италии сенат одобрил декрет правительства, которым запрещаются расчеты наличными на сумму более 20 млн. итальянских пир (около 18 тыс. долларов) В соответствии с данным законом, все операции на крупные суммы могут осуществляться только с использованием банковских чеков, необращаемых почтовых переводов или кредитных карточек. В этой ситуации государство не только осуществляет контроль за перемещением денежных средств, но и может определить источник происхождения вкладов.

В ФРГ лица, постоянно проживающие в стране, обязаны сообщить Немецкому федеральному банку о любом переводе им свыше 2 тыс. марок ФРГ из-за границы. Контролируются также переводы свыше 2 тыс. марок заграницу, то есть лицам, не проживающим в стране. Согласно закону Японии о контроле за обменными операциями, кредитно-финансовые учреждения должны информировать органы власти, о денежных переводах начиная с суммы в 5 млн. иен[22, с.29].

Одним из главных инструментов реализации валютных ограничений на наш взгляд, является лицензирование валютных операций - требования получения предварительного разрешения Национального банка Казахстана (основного органа государственного валютного менеджмента) на совершение сделок или операций с валютными ценностями.

Национальный банк Казахстана лицензирует следующие виды деятельности, связанной с использованием валютных ценностей:

    1) осуществление розничной торговли и оказание услуг за наличную иностранную валюту; 2) организация обменных иностранной валютой уполномоченными организациями.

Национальный банк Республики Казахстан установил квалификационные требования к деятельности, указанной в пункте 1 статьи б Закона РК "О валютном регулировании и валютном контроле", а также порядок - регистрации (открытия) дополнительных торговых точек и обменных пунктов[20].

При регистрации обменного пункта выдается документ установленного образца - регистрационное свидетельство обменного пункта.

Национальный банк Республики Казахстан выдает лицензию на валютные операции предусмотренные главой 4 (Операции движения капитала и открытие счетов) Закона РК "О валютном регулировании и валютном контроле"[20].

Резидент - участник валютной операции обязан обратиться за получением лицензии до открытия счета или до начала исполнения обязательств по договору одной из сторон либо в течение тридцати календарных дней с даты истечения срока, указанного в части второй пункта 5, в пункте 7 статьи 20 и подпункте 2) пункта 3 статьи 25 Закона РК "О валютном регулировании и валютном контроле"[20].

Национальный банк Республики Казахстан осуществляет регистрацию валютных операций, указанных в главе 4 Закона РК "О валютном регулировании и валютном контроле"[20]. Режим регистрации включает регистрацию валютного договора и последующее представление резидентом сведений по зарегистрированному валютному договору.

Резидент - участник валютной операции обязан обратиться за регистрацией да начала исполнения обязательств по валютному договору одной из сторон либо в течение тридцати календарных дней с даты истечения срока, указанного в пункте 7 статьи 20 и пункте 2 статьи 23 Закона РК "О валютном регулировании и валютном контроле", а в случаях, предусмотренных в пункте 5 статьи 25 настоящего закона, - до начала проведения операций по счету.

Резиденты для регистрации валютных операций представляют в Национальный банк Республики Казахстан документы из предусмотренных в под пунктах 1), 4), 6), 7), 10) части первой статьи 10 настоящего закона на условиях и в порядке, установленных нормативным правовым актом Национального банка Республики Казахстан[20].

Национальный банк Республики Казахстан вправе запросить дополнительно документы, на которые имеются ссылки в представленных документах. Регистрация осуществляется в течение десяти рабочих дней с даты представления резидентом полного пакета документов. При регистрации валютного договора заявителю выдается документ установленного образца - регистрационное свидетельство.

Валютный мониторинг осуществляется Национальным банком Республики Казахстан в целях оценки устойчивости платежного баланса Республики Казахстан[25, с.83].

Основными задачами валютного мониторинга являются:

    1) создание информационной базы по валютным операциям, осуществляемым объектами валютного мониторинга; 2) совершенствование статистики, анализа и прогноза платежного баланса, внешнего долго и международной инвестиционной позиции Республики Казахстан.

Объектами валютного мониторинга являются филиалы и представительство юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года.

Национальный банк Республики Казахстан устанавливает единые правила и условия оформления резидентами паспортов сделок по экспорту и импорту и порядок осуществления экспортно-импортного валютного контроля в целях обеспечения выполнения резидентами требования репатриации.

Резиденты обязаны своевременно обеспечить зачисление на банковские счета в уполномоченных банках.

    1) национальной и иностранной валюты, полученной резидентом в оплату экспорта товаров (робот, услуг); 2) национальной и иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту товаров (работ, услуг в случае неисполнения и (или) неполного исполнения обязательств нерезидентом.

Контроль за репатриацией валют и обоснованностью не возврата валютных средств осуществляется Национальным банком Казахстана совместно с органами налоговой службы, таможенными и правоохранительными органами.

Таким образом, реализация валютного регулирования подразумевает применение целого комплекса различных мер, осуществляемых Национальным банкам Казахстана по регламентации валютных операций резидентов и нерезидентов, осуществляемых ими платежей, инвестиций, порядка ввоза, вывоза за пределы страны валютных ценностей и валюты Республики Казахстан и т. п.[23]

Валютное регулирование, осуществляемое Национальным банком Казахстана в рамках валютной политики и валютного законодательства, позволит, но наш взгляд, привлечь в казахстанскую экономику достаточный объем за рубежных частных инвестиций и создать необходимые условия для сдерживания оттока собственных капиталов из Казахстана, а также, безусловно, будет способствовать поддержанию стабильного курса национальной валюты по отношению к курсам валют других стран

Похожие статьи




Компетенция Национального банка Республики Казахстан в области валютного регулирования - Национальный Банк Республики Казахстан, как орган государственной власти

Предыдущая | Следующая