История возникновения страхования - Теоретические основы страхования

Первоначальный смысл страхования связан со словом "страх".

В частности, выражение "страхование" (страховка, подстраховка) употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, например в законах вавилонского царя Хаммурапи.

В этих нормативных актах предусматривали заключение договора между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от кражи, ограбления, нападения разбойников и других случаях.

В дальнейшем страхование строиться на основе регулярных платежей, приводящих к накоплению денежных средств и созданию страхового фонда. Позже в задачи страховых организаций вошло оказание материальной помощи в несчастных случаях застрахованным лицам, а в случае смерти - осиротевшим семьям.

История страхования в России имеет глубокие корни. Первоначально на Руси развивался некоммерческий тип страхования, истоки которого относятся к эпохе средневековья. В Киевской Руси в знаменитом Законнике (XI в.) зафиксированы правовые основы страхового дела.

Защита личности в "Русской правде" гарантировалась статьей, по которой, если на территории общины происходило убийство, а убийца не был пойман, община была обязана оплатить виру (штраф). Община же помогала выплатить виру, если убийство было неумышленным (в ссоре, на пиру и т. д.).

Вира собиралась с каждого общинника, но тот, кто не желает участвовать в собирании виры, должен платить за себя сам.

Последнее, в силу ограничений величины платы за убийство, для отдельного общинника было невозможно. Отсюда следует, что принцип страхования заключается по "Русской правде" в том, что, во-первых, происходит раскладка виры на каждого члена в общине, во-вторых, выплата этого штрафа продлевается на несколько лет.

После свержения татаро-монгольского ига и образования Московского государства (XIV в.) некоммерческий тип страхования осуществляется в государственной форме. Начальным этапом было формирование особого денежного фонда в царской казне.

Целью этого фонда было выкуп бояр, стрельцов, казаков, посадских людей и крепостных из татарского плена.

В 1781 году Екатерина II, озабоченная развитием морской торговли, издала "Устав купеческого водоходства, заключавший в себе постановление о морском страховании".

Страхование от огня начиналось в России также во времена Екатерины II (Россия считается родиной страхования от огневых рисков).

За короткое время возникли новые страховые общества: В 1827 году учредили первое страховое общество "Первое российское страховое от огня общество". Позже было открыто в 1835 году "Второе российское страховое от огня общество" и в 1864 году "Саламандра". в 1867 году - "Русское", в 1870 - "Коммерческое", "Варшавское", "Русский Ллойд", в 1872 году - "Северное", "Якорь", "Волга", "Россия" - 1882 г., которые впоследствии предлагали широкий спектр страховых услуг по всей территории Российской Империи и обладали крупными страховыми резервами для инвестиционной деятельности, а некоторые из них имели представительства в зарубежных странах. В 1896 г. основные показатели 13 из них выглядели следующим образом и представлены в таблице 1.

Таблица 1. - Основные показатели страховых обществ в 1896 г.:

Наименование общества

Страховая сумма, тыс. руб.

Страховая премия, тыс. руб.

Расходы на возмещение пожарных убытков, тыс. руб.

1. Первое российское страховое общество

1356713

8137

5211

2. Второе российское страховое от огня общество

571113

3464

2631

3. Страховое от огня товарищество "Саламандра"

402340

3033

2093

4. Санкт-петербургская компания "Надежда"

213742

1753

1124

5. Московское страховое от огня общество

784935

5991

4145

6. Санкт-петербургское общество страхований

235155

2837

1557

7. Русское страховое общество

457710

3841

2564

8. Коммерческое страховое общество

189918

1659

1169

9. Варшавское страховое общество

741069

3573

3005

10. Страховое общество "Волга"

53561

691

416

11. Северное страховое общество

744207

4449

2534

12. Страховое общество "Якорь"

443567

3794

2783

13. Страховое общество "Россия"

611758

4644

3302

В 1874 году заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение, направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними.

Все страховые организации были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным полисными условиями и уставом, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью.

В 1913 году уже было около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ, эта форма организации давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами от страховых взносов, несопоставимо превышающими их состояние. Ведущую роль, как было отмечено выше, занимало страхование от огня, в таблице 2 приведены данные по страхованию.

Таблица 2. - Удельный вес страховых операций на российском рынке в 1913 г.:

Вид страхования

Доля страховых платежей, %

Страхование от огня

65,6

Страхование жизни

22,9

Транспортное страхование

7,7

Страхование от несчастных случаев

2,7

Прочие виды (страхование животных, от краж и др.)

1,1

Всего

100

Убытки 1889 г. от пожаров составили около 281 млн. руб., при этом было выплачено страхового возмещения на сумму 135 млн. руб.

В 1913 году во всех страховых организациях России было застраховано имущества на сумму 21 миллиард рублей.

Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства - 34 млн., взаимные общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей.

С 1900 года страховое общество "Помощь" и крупнейшее по объему операций и по размеру капиталов общество "Россия" начинает проводить страхование от краж со взломом. Размер капитала "России" в конце 1918 года достигал 109,1 млн. руб.

Страховое дело после Октябрьской революции прошло три этапа:

    - Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 года учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования; - Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 года "Об организации страхового дела в Российской республике" страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах; - Утверждение ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 года "Положения о государственном страховании в СССР", где было записано, что страхование во всех видах является государственной монополией.

Главным управлением государственного страхования в СССР был Госстрах. До 1958 года система Госстраха была жестко централизованной в масштабе СССР. С 1958 года часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик.

Началом преобразования в страховании послужило принятие Верховным Советом СССР 26 мая 1988 года.

Закона "кооперации", который ликвидировал монополизм Госстраха СССР и начало развития страхового дела.

Этот закон предусматривал страхование кооперативами своего имущества и других имущественных интересов, как в органах Госстраха, так и создаваемых кооперативных страховых учреждениях. Предусматривалось также определять порядок, виды и условия страхования.

Но уже с самого начала своей деятельности кооперативные организации не ограничились только сферой, определенной Законом, и стали проводить более широкий круг операций по страхованию.

Закон РФ "О страховании" 1992 г. создал необходимые условия формирования страхового рынка.

Им предусматривается конкуренция страховых организаций, мобилизация денежных средств в страховые фонды, выгодное их инвестирование и достижение высоких финансовых результатов.

Ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, был принят в 1996 г. Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации, принятое Правительством РФ, предусмотрело участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. создается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, стихийных бедствий, катастроф. Развитие и совершенствование страхового рынка активно продолжается и в настоящее время.

31 декабря 1997 г. в Закон "О страховании" были внесены изменения и дополнения, теперь он называется Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Похожие статьи




История возникновения страхования - Теоретические основы страхования

Предыдущая | Следующая