Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий по совершенствованию кредитования юридических лиц - Анализ кредитования юридических лиц в отделении ОАО "Сбербанк России"

За операции по востребованию долгов фактор (банк) взимает с клиента факторинговую комиссию и ссудный процент, сбор за обработку документов (200 руб. за документ). В зарубежных странах размер факторинговой комиссии составляет 1,5-3 %, а в России -- в зависимости от суммы, степени риска, срока оборачиваемости дебиторской задолженности комиссия при пересчете доходит до 20-30 % от суммы счета-фактора. Ссудный процент взимается со дня выдачи аванса до дня погашения задолженности. Ставка ссудного процента обычно на 1,5-2,5 % выше ставок денежного рынка краткосрочных кредитов или на 1-2 % выше учетной ставки ЦБ РФ.

Таким образом, в соответствии с общепринятой международной практикой в структуре вознаграждения за оказание факторинговых услуг выделяются следующие три основных компонента:

    1. Фиксированный сбор за обработку документов по поставке (200 руб. за документ). 2. Стоимость кредитных ресурсов, необходимых для финансирования поставщика (18 %). 3. Комиссия за финансовый сервис (3 %).

Отделение "Банк Татарстан"ДО № 8610'0333 (ОАО "Сбербанк России") в настоящее время разработал и приступил к реализации схем проведения факторинговых операций, направленных на оптимизацию финансовых потоков и снижение финансовых рисков. По данной схеме предприятия передают Отделению "Банк Татарстан"ДО № 8610'0333 (ОАО "Сбербанк России") права требования по дебиторской задолженности, связанной с поставкой товаров и услуг. В свою очередь Отделение "Банк Татарстан"ДО № 8610'0333 (ОАО "Сбербанк России") обязуется частично оплатить товары в тот момент, когда предприятие поставило их своим клиентам, а окончательный расчет - после поступления средств от должника в банк. Преимущества факторинга для предприятия указаны в таблице 6.

Документы, необходимые для оформления операций факторинга юpидичecкиe дoкyмeнты пpeдпpиятия (свидетельство о регистрации, учредительные документы, пoлнoмoчия пpeдcтaвитeля нa зaключeниe кoнкpeтнoй cдeлки); финaнcoвыe дoкyмeнты пpeдпpиятия (баланс, отчет о прибылях и убытках, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности, обороты по расчетному счету и кассе); договора продажи / пocтaвки между продавцом и покупателями; отгрузочные документы (накладные и счет-фактуры), подписанные покупателем и скрепленные его печатью (штампом), на основании, которых переводится на расчетный счет договорная сумма.

Таблица 6 Преимущества факторинга для предприятия

Покупатель (например, столовые, кафе, розничные торговые точки и пр.)

Продавец - предприятие

Товарный кредит с отсрочкой платежа до 60 дней

Схема позволит получить от 50% до 80% от стоимости отгруженного товара сразу после поставки

Отсрочка платежа повысит эффективность использования оборотных средств предприятия

Потери, в случае задержки платежей со стороны покупателя, сводятся к минимуму

Устраняется риск приобретения товара низкого качества, так как появляется возможность возврата товара даже после его оплаты

Усиление контроля за оплатой долгов покупателей

Не берется кредит в Банке для приобретения товара по предоплате или при оплате факту поставки

Можно предоставлять своим покупателям отсрочку платежа по оплате товаров

Возможность своевременного расчета со своими поставщиками

Не прибегаете к получению кредита как в случае предоставления отсрочки по оплате товаров без использования факторинговых схем

Преимущества факторинга для обеих сторон:

Можно увеличить товарооборот и ускорить оборачиваемость оборотных средств

Можно более эффективно планировать денежный оборот своего предприятия

Основные условия факторинговой сделки: наличие в договоре поставки раздела, оговаривающего расчеты только денежными средствами через конкретный срок; аванс поставщику - 90% стоимости поставленного товара; факторинговая комиссия - 3,0 % от стоимости поставленного товара в зависимости от суммы и срока финансирования; банк определяет общий лимит финансирования под уступленные предприятием требования, а также устанавливает лимит финансирования для каждого конкретного дебитора.

Похожие статьи




Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий по совершенствованию кредитования юридических лиц - Анализ кредитования юридических лиц в отделении ОАО "Сбербанк России"

Предыдущая | Следующая