Анализ управления кредитными рисками на примере ОАО "Сбербанк России" - Управление кредитными рисками

Кредитный риск банковский кризисный

Сбербанк - крупнейшая в России многопрофильная финансовая структура, успешно развивающая коммерческий банковский, инвестиционный и частный банковский бизнес, а также лизинг и управление активами. Принципами ведения бизнеса для корпорации является эффективность, надежность и прозрачность.

ОАО "Сбербанк" - один из крупнейших российских банков. Согласно рейтинговым исследованиям, ОАО "Сбербанк" занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

ОАО "Сбербанк" является основным активом Финансовой корпорации ОАО "Сбербанк". Центральный офис Банка ОАО "Сбербанк" расположен в Москве.7. Федеральный закон "О центральном банке Российской Федерации (Банке России)" №86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 19.10.2011 №285-ФЗ).

По данным РБК. Рейтинг на 1 июля 2015 года БАНК ОАО "Сбербанк" вошел в ТОР-10 самых крупных банков России по объему чистых активов, поднявшись за первую половину 2015 года с 13-го места на 10-е. Размер чистых активов Банка на 1 июля 2015 года составляет 461 млрд. рублей. Кроме того, БАНК ОАО "Сбербанк" вошел в "десятку" банков-лидеров по объему кредитов, выданных физическим лицам, а также по объему депозитов физических и юридических лиц.

Целями и предметом деятельности ОАО "Сбербанк России" является:

    - привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности; - осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов; - осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций; - обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

ОАО "Сбербанк России" выполнять следующие банковские операции и услуги8. Федеральный закон "О центральном банке Российской Федерации (Банке России)" №86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 19.10.2011 №285-ФЗ).:

    - прием, выдачу вкладов и других видов сбережений; - прием платежей от клиентов; - долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц; - продажу, покупку и управление государственными ценными бумагами; - реализация лотерейных билетов; - предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей; - оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых и трастовых операций; - приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров и оказания услуг, принятия риска исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг); - представление интересов предприятий, организаций в финансовых и хозяйственных органах; - осуществление расчетов по поручениям клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей; - ведение счетов клиентов; - выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и т. д.) и иные операции с ними; - проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном Сбербанком России порядке; - выдача гарантий в обеспечение обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, в установленном Сбербанком России порядке; - другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией ЦБ РФ и с разрешения Сбербанка России.

Структура корпоративного управления банка представляет собой Общего собрания акционеров и наблюдательный совет (приложение 1).

К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

    1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции; 2. реорганизация Банка; 3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов; 4. избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное прекращение их полномочий; 5. избрание Президента, Председателя Правления Банка и досрочное прекращение его полномочий; 6. избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий; 7. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями; 8. увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций; 9. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки; 10. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций; 11. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством открытой подписки в случае, если количество дополнительно размещаемых посредством открытой подписки акций составляет не более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций, и Наблюдательный совет Банка не достиг единогласия при решении этого вопроса; 12. размещение посредством закрытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции.

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных действующим законодательством и Уставом Банка к компетенции общего собрания акционеров Банка. Наблюдательный совет ОАО "Сбербанк России" состоит из 17 членов.

Комитеты являются консультативно-совещательными органами Наблюдательного совета Банка и созданы для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности Банка, отнесенных к компетенции9. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (с изменениями и дополнениями). Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций Наблюдательному совету для принятия решений по таким вопросам. Комитеты не являются органами управления Банка и не вправе действовать от имени Банка или Наблюдательного совета.

Комитеты в своей деятельности подотчетны Наблюдательному совету. Комитеты способствуют выполнению всеми членами Наблюдательного совета законодательно установленных для них обязанностей, а также рабочему взаимодействию с органами управления Банка.

Комитеты действуют в рамках полномочий, предоставленных им Наблюдательным советом в соответствии с Положением о Комитетах Наблюдательного совета ОАО "Сбербанк России", и руководствуются в своей деятельности законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами, Уставом и документами Банка, регламентирующими деятельность Наблюдательного совета. По решению Наблюдательного совета на рассмотрение Комитетов могут быть вынесены вопросы, не определенные Положением о Комитетах Наблюдательного совета ОАО "Сбербанк России".

Наблюдательным советом Банка созданы следующие постоянно действующие Комитеты: по аудиту, по кадрам и вознаграждениям, по стратегическому планированию.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и Правлением Банка. К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.

Сравнительная характеристика статей баланса ОАО "Сбербанк России" отражена в приложении 2.

Наибольшую долю в активе баланса имеет чистая ссудная задолженность и составляет 73,04 % и 73,6% соответственно на 01.01.2015 и 01.01.2014. В пассиве наибольшую долю имеют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (64,5% и 68,37%). Среди источников собственных средств наибольшую долю имеет нераспределенная прибыль, а именно 6,85%и 7,27% от валюты баланса.

Основными факторами роста активов Банка в 2014 году были кредиты юридическим и физическим лицам: прирост активов на 71,5% обеспечен чистой ссудной задолженностью. На рост балансовых статей значительно повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам: курс доллара США увеличился за 2014 гол на 71,9%, курс евро - на 52,0%.

В декабре банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму 1,4 трлн. руб. Всего за год выдано порядка 8 трлн. руб. - на 8,8% больше, чем годом ранее. Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за декабрь на 893 млрд. руб. В целом за год портфель вырос на 3,1 трлн. руб. или на 36,3% и составил 11,7 трлн. руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют.

Частным клиентам в декабре выдано более 200 млрд. руб., с начала года - 2 трлн руб. кредитов, что на 10% превышает объем выдачи за прошлый год без учета оборотов по кредитным картам. Кредитный портфель частных клиентов увеличился за декабрь на 55 млрд. руб. За год портфель вырос на 737 млрд. руб. или на 22,1% и составил почти 4,1 трлн. руб. Около половины розничного портфеля банка составляют жилищные кредиты.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле на 1 января 2015 года составила 2,0%, снизившись за год на 0,2 п. п.

Объем вложений в ценные бумаги за год снизился на 35,9 млрд. руб. или на 1,8%. Их остаток на 1 января 2015 года составил 1,9 трлн. руб.

Средства юридических лиц в декабре увеличились на 966 млрд. руб. за счет сезонного роста срочных депозитов и переоценки ранее привлеченных валютных средств. Прирост в целом за год составил 1 949 млрд. руб. или 62,5%. Остаток средств юридических лиц на 1 января 2015 года составил 5,1 трлн. руб.

Средства физических лиц за декабрь выросли на 192 млрд. руб. как за счет притока средств, так и за счет переоценки валютных депозитов. За год средства физических лиц увеличились на 473 млрд. руб. или на 5,9% и на 1 января 2015 года составили 8,5 трлн. руб.

Основные показатели деятельности Сбербанка России за 9 месяцев 2015 года по состоянию на 30 декабря 2015 г. (млрд. руб.):

    - капитал - 13,7; - чистая прибыль - 268,3; - кредиты физическим лицам (до вычета резервов под обесценение) - 3432,3; - кредиты юридическим лицам (до вычета резервов под обесценение) - 8942,6; - резерв под обесценение кредитного портфеля - 614,3; - средства физических лиц - 7 593,1 млрд. руб.; - средства корпоративных клиентов - 3 665,3 млрд. руб.;

Филиальная сеть Сбербанка России (ед.):

    - территориальные банки - 17 - внутренние структурные подразделения - 17 700.

В соответствии с задачами стратегии банка в течение 2008-2013 гг. Сбербанк России развивался как универсальный коммерческий банк, максимально ориентируясь на клиента, превращая Сбербанк в "сервисную" компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов. Банк добивался существенного повышения операционной эффективности на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean. Стратегия так же подразумевала развитие операций на международных рынках, прежде всего в странах СНГ направляя усилия на совершенствование обслуживания всех групп клиентов, создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, обеспечение необходимого уровня эффективности банковской деятельности в условиях снижения доходности финансовых инструментов и сокращения процентной маржи.10. Захаров В. С. Деньги и кредит. - 2016. - №1

В условиях усиления конкуренции Банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики. Для обеспечения лучшего развития кредитных операций с населением в Банке был пересмотрен процесс работы по выдаче кредитов, созданы специальные "Кредитные фабрики", позволяющие рассматривать больший объем заявок на выдачу кредитов с минимизацией человеческих ресурсов и автоматизацией анализа кредитоспособности заемщика снижая при этом риски по не возвратам кредитов. Реализуемая Сбербанком России политика по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ Сбербанка России за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Банк применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

    1. .Покрытие (снижение уровня) кредитного риска путем формирования адекватных резервов и соответствующего структурирования сделок; 2. Предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску; 3. Ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска; 4. Мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка кредитного риска проводится в целом по Банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности.11. Павлова Я. И., Верченков С. И. Банки и банковские операции в России. - М.: Формат, 2015.-196с.

Оценка индивидуальных кредитных рисков корпоративных клиентов-контрагентов проводится в зависимости от типов контрагентов:

    - Корпоративных клиентов, индивидуальных предпринимателей, банков, органов государственной власти Российской Федерации, страховых компаний - на основании построения систем внутренних кредитных рейтингов, определения классов кредитоспособности контрагентов, а также путем построения моделей прогнозных денежных потоков или иных важных показателей; - Физических лиц - на основании оценки платежеспособности контрагентов в соответствии с внутренними нормативными документами Банка; экспресс-оценки.

Похожие статьи




Анализ управления кредитными рисками на примере ОАО "Сбербанк России" - Управление кредитными рисками

Предыдущая | Следующая