Анализ состояния имущественного страхования на примере АО СК "Казкоммерц-полис - Экономическая сущность государственного регулирования страховых организаций в Казахстане

АО СК "Казкоммерц-Полис" осуществляет добровольное страхование на основании лицензии серия ДОС №13-7/1, выданная Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 6 октября 2008 г (Приложение 1).

АО СК "Казкоммерц-Полис" имеет право осуществлять страхование по отрасли "Общее страхование":

Страхование от несчастных случаев и болезней;

Медицинское страхование;

Страхование автомобильного транспорта;

Страхование железнодорожного транспорта;

Страхование воздушного транспорта;

Страхование водного транспорта;

Страхование грузов;

Страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3)-7) пункта 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности";

Страхование предпринимательских рисков;

Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;

Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;

Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;

Страхование гражданско-правовой ответственности по договору;

Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10)-14) пункта 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности".

Компанией "Казкоммерц-Полис" выработаны правила добровольного страхования имущества соответствующие требованиям, ЗРК "О страховой деятельности" и требованиям Национального Банка РК (Приложение 2).

В Правилах добровольного страхования имущества оговариваются следующие моменты:

Объекты страхования.

Страховые риски.

Исключения из страховых случаев и ограничение страхования.

Порядок заключения договора страхования.

Порядок определения страховой суммы

Страховая премия. Франшиза.

Срок и место действия договора страхования.

Правила и обязанности сторон.

И др.

При желании застраховать свое имущество необходимо заполнить, "ЗАЯВЛЕНИЕ-АНКЕТУ", а также провести опись имущества принимаемого на страхование. В "ЗАЯВЛЕНИЕ-АНКЕТЕ" на страхование имущества, оговариваются моменты приведенные в Правилах добровольного страхования имущества (Приложение 3-4).

После всех процедур выдается Страховой полис, где указываются основные момента процесса страхования, согласно требованиям правил страхования (Приложение 5).

АО СК "Казкоммерц-Полис" осуществляет различные программы страхования имущества ориентированные на юридических и физических лиц.

Для частных лиц Компания предлагает программу страхования "Дом и все, что в нем", с помощью которой Вы сможете застраховать свой дом, квартиру, домашнее имущество на полную стоимость от всех рисков или только от отдельно указанных рисков:

Пожар, взрыв;

Нанесение ущерба неисправной водопроводной, канализационной, отопительной системой;

Проникновение воды из соседних, чужих для Страхователя помещений;

Землетрясения;

Буря, ураган;

Наводнение, затопление, сель;

Кража, грабеж, разбой (Приложение 6).

В Программе страхования "Дом и все, что в нем", оговариваются все аспекты, осуществления процесса страхования имущества, такие как:

Объекты страхования;

Условия страхования;

Исключения из страховых случаев и ограничение страхования;

Порядок заключения договора страхования;

Порядок определения страховой суммы;

Страховая премия;

Срок и место действия договора страхования;

Правила и обязанности сторон; и др.

Страховая выплата производится в размере ущерба путем осуществления или оплаты ремонтно-восстановительных работ, либо наличными деньгами в кассе страховой компании или Вашего лицевого счета.

Для этой программы компанией "Казкоммерц-Полис" выработаны страховые тарифы (в зависимости от вида страхования), скидки и надбавки (Приложение 7).

В таблице 7 приведены базовые страховые тарифы, в % от страховой суммы программы "Дом и все, что в нем" по видам риска.

Таблица 7

Базовый страховой тариф, в % от страховой суммы

№ п/п

Риски

Жилой дом, квартира

Жилой дом, квартира включая домашнее имущество

1

Пожар, взрыв

0,15

0,16

2

Нанесение ущерба неисправной водопроводной, канализационной, отопительной системой

0,05

0,03

3

Проникновение воды из соседних, чужих для Страхователя помещений

0,7

0,5

4

Землетрясения

0,15

0,15

5

Буря, ураган

0,02

0,02

6

Наводнение, затопление, сель

0,08

0,06

7

Кража, грабеж, разбой

0,03

0,16

ИТОГО

0,55

0,62

Из таблице 8 вы видите базовые страховые тарифы, в % от страховой суммы программы "Дом и все, что в нем" по домашнему страхованию имущества видам риска.

Таблица 8

Домашнее имущество в зависимости от страховой суммы

№ п/п

Риски

Базовый страховой тариф, %

До 1500000

От 1500000 до 5000000

От 5000000 до 10000000

Свыше 10000000

1

Пожар, взрыв

0,18

0,19

0,21

0,25

2

Нанесение ущерба неисправной водопроводной, канализационной, отопительной системой

0,05

0,06

0,07

0,075

3

Проникновение воды из соседних, чужих для Страхователя помещений

0,7

0,8

0,9

0,95

4

Землетрясения

0,108

0,112

0,118

0,15

5

Буря, ураган

0,01

0,01

0,01

0,01

6

Наводнение, затопление, сель

0,024

0,026

0,029

0,035

7

Кража, грабеж, разбой

0,20

0,22

0,25

0,30

ИТОГО

0,642

0,698

0,777

0,915

В научных разработках предложена новая модель пенсионного обеспечения населения Казахстана, включающая схемы и механизмы выплаты пенсий для нынешних и будущих пенсионеров в отдельности [14, с.5].

Пенсионное обеспечение нынешних пенсионеров. Чтобы материализовать заработанные в советское время пенсионные права нынешним пенсионерам предлагается установить пенсии в размере 60% от номинальной средней зарплаты по стране независимо от вида труда при полном трудовом стаже 20 и 25 лет. Так, если номинальная средняя зарплата по стране на начало 2006 г. составляла 37 000 тенге, то ежемесячная пенсия нынешних пенсионеров должна быть установлена на уровне 22 200 тенге (60% от 37 000). Иначе говоря, размер средней зарплаты в республике предлагается использовать в качестве базы для сопоставления ее с заработной платой выходящего на пенсию человека при определении размера пенсии.

Предложено использовать крупные дополнительные ресурсы для поддержки нынешних пенсионеров, поэтому рекомендовано внедрить нетрадиционные для нашей страны источники финансирования пенсии: учредить специальную лотерею для пенсионного обеспечения; выпустить специальные облигации, боны и т. д. Направить часть доходов от приватизации и природной ренты на дотации для пенсионеров (рис 2).

Пенсионное обеспечение будущих пенсионеров. Обоснована необходимость взаимного страхования пенсионными фондами рисков, в связи, с чем предложено на добровольной основе создать "Объединенный резервный фонд накопительной пенсионной системы" (ОРФНПС), который должен включать различные уровни резервирования: собственные резервы пенсионных фондов, добровольные резервные объединения участников пенсионного рынка, пенсионные взносы работодателей обязательного страхования и т. д.

В научной литературе [14, с.14] разработаны принципы создания ОРФНПС, обоснован порядок управления и механизмы финансирования. Так, механизм деятельности ОРФ предусматривает текущую финансовую поддержку НПФ и их санации. К примеру, в силу различных причин у пенсионных фондов могут возникнуть временные финансовые трудности, которые желательно не доводить до постоянных. Если НПФ, участник объединенного резервного фонда, по каким-то причинам вынужден прекратить свою деятельность, вновь созданная структура должна будет компенсировать накопления вкладчикам этого пенсионного фонда либо организовать их бесплатный переход в другой НПФ, который и будет в дальнейшем выплачивать дополнительную пенсию (т. е. осуществляются мероприятия по санации НПФ).

В научных трудах [14, с.15] раскрыты и обоснованы три направления модернизации современного накопительного пенсионного обеспечения - системная, структурная и инвестиционная.

Системная модернизация пенсионного обеспечения. Прежде всего, следует вычленить две основные институциональные системы пенсионного обеспечения населения - солидарную и частную (негосударственную), имея в виду, в то же время, что не следует опираться на какую-то одну из них.

Как показывает мировой опыт, солидарно-распределительная система пенсионного обеспечения применяется в основном в условиях слабой экономики развивающейся страны, когда заработная платы большинства работающих характеризуется низким уровнем. В Казахстане несмотря на положительные сдвиги в макроэкономической динамике, уровень заработной платы у большей части населения остается низким, поэтому при внедрении накопительного пенсионного обеспечения не рекомендовано отказываться от солидарной системы.

Метод накопительного финансирования пенсий характеризуется тем, что выплата пенсий производится из накопленного в этих целях денежного фонда. Поэтому негосударственное накопительное пенсионное обеспечение в чистом виде может быть применено лишь для высокооплачиваемых и среднеоплачиваемых работников. Что касается низкооплачиваемой категории работников, то у них нет возможности накопить достаточную сумму денег для получения достойной пенсии и, следовательно, этот вид финансирования пенсий для них не приемлем. В этой связи в новой модели пенсионного обеспечения предложен механизм солидарной уплаты пенсионных взносов внутри поколений: вкладчики и работодатели в обязательном порядке на паритетных условиях должны финансировать будущую пенсию наемным работникам. Таким образом, принцип солидарности, в отличие от распределительного способа финансирования, предусматривается не между поколениями ("вертикальная" солидарность), а внутри поколений ("горизонтальная" солидарность) и тем самым, обеспечивается новый подход к пенсионному обеспечению, когда граждане за трудоспособный период жизни накапливают пенсию только себе.

Второе направление модернизации пенсионного обеспечения - структурное, которое предполагает формирование трехвидовой системы негосударственного пенсионного обеспечения. Предлагаемая система пенсионного обеспечения состоит из обязательного и добровольного пенсионного страхования, которые формируются за счет обязательных и добровольных пенсионных взносов. Такой порядок формирования пенсии будущих пенсионеров представляет собой новую модель пенсионного обеспечения в соответствии с рисунком 3.

По наполнению пенсия будущего пенсионера в новой модели представлена тремя видами: гарантированная социальная, обязательная солидарно-индивидуальная и добровольная.

Первый вид - социальная пенсия должна быть выведена из системы общего пенсионного страхования и финансироваться из государственного бюджета, т. к. согласно Конституции Республики Казахстан (1995 г.) в стране устанавливается социально справедливое общество. Размер этой пенсии должен составлять не менее 80% (желательно 100%) величины прожиточного минимума по стране.

Второй вид - это "обязательная солидарно-индивидуальная пенсия", которая должна назначаться наемным работникам при наступлении социальных рисков, то есть пенсионного основания. Предлагаемая обязательная смешанная накопительная пенсия может формироваться за счет следующих источников финансирования:

    - солидарная часть накопительной пенсии формируется за счет ежемесячных обязательных отчислений работодателями в размере 10% от ФОТ; - индивидуальная часть накопительной пенсии формируется самими наемными работниками за счет ежемесячных обязательных отчислений в размере 6% от заработной платы.

Следующая принципиальная особенность предлагаемой модели пенсионного обеспечения состоит в разработке принципиально нового механизма выплат пенсий. Согласно этому механизму размер пенсий будет определяться в зависимости от величины заработной платы, с которой взимались взносы, а также от продолжительности страхового стажа (не менее 10 лет), но не должен напрямую зависеть от величины индивидуальных взносов вкладчика, перечисляемых на протяжении страхового периода. Обязательная солидарно-индивидуальная накопительная пенсия должна устанавливаться в размере 60% от уровня заработной платы за последние 3 года работы и будет определяться следующим механизмом:

    - размер взносов должен быть установлен в процентном отношении к величине заработной платы; - выплата пенсии в размере 60% от средней заработной платы производится из накопленных для этих целей средств на индивидуальном счете в НПФ; - если аккумулированные на индивидуальном счете средства не обеспечивают пенсию в размере 60% средней заработной платы, то разница будет покрываться за счет ОРФНПС.

Нами разработаны источники пенсионных взносов и формирования пенсии вкладчиков при обязательном пенсионном страховании. Как показано на рисунке 3, работодатели за каждого наемного работника ежемесячно перечисляют 10% от ФОТ на обезличенный счет в ОРФНПС, которая призвана производить пожизненную ежемесячную доплату вкладчикам, если их накопление на ИПС не позволяет получать пенсию в размере 60% от средней заработной платы за 3 последние годы (солидарность горизонтальная).

Кроме того, обоснован механизм горизонтальной солидарности между высоко - и малооплачиваемыми работниками. Так, высокооплачиваемым работникам "потолок" удержания 6% пенсионных взносов рекомендуется производить не более чем в размере двухкратной средней заработной платы по стране за предыдущий год, а размер пенсии предусматривается 60% от однократной средней заработной платы.

В солидарно-индивидуальном виде пенсии предлагается выделить ее подвид - обязательную профессиональную (досрочную) пенсию. Профессиональное пенсионное страхование может быть обеспечено за счет обязательных отчислений работодателя в том случае, если число работающих составляет не менее 25 человек. Кроме того, данное страхование должно распространяться только на те группы работающих по найму, которые подвергаются повышенному профессиональному риску повреждения здоровья. Источником финансирования этой пенсии могут быть либо работодатель, либо работодатель и наемный работник на паритетной основе. Перечень работников, должен определяться работодателем, отраслевым профсоюзом и полномочными представителями наемных рабочих с соблюдением Закона РК "О социальном партнерстве".

Система добровольного пенсионного страхования в зависимости от источников финансирования подразделяется на 3 группы:

    А) индивидуальное пенсионное страхование; Б) пенсионное страхование, при котором пенсия формируется только за счет взносов работодателей; В) пенсионное страхование, при котором взносы в пенсионный фонд осуществляют как сами работники, так и их работодатели.

Третье направление - это модернизация инвестиционной деятельности пенсионных фондов, которая состоит не только в достижении высокой номинальной доходности на индивидуальных счетах, но и в том, что пенсионные активы должны преимущественно направляться на такие инвестиционные инструменты, с помощью которых можно приумножить продукцию и услуги отечественного производства, необходимые на содержание пенсионеров. Предлагается формирование институциональных условий инвестирования средств пенсионных фондов в воспроизводство человеческого капитала.

В управлении пенсионным обеспечением большую роль имеет полная классификация видов пенсий, и это позволяет целенаправленно и эффективно осуществлять воздействие на объект управления и проводить оптимальный выбор управленческого инструментария в соответствии с его спецификой. Проведенное исследование показало, что в отечественных разработках в области пенсионного обеспечения на сегодняшний день не существует систематизированной классификации видов пенсий. Поэтому предлагается классификация видов пенсий в зависимости от получателей пенсии, размера пенсии и источников их финансирования (таблица 4). Предлагаемая классификация пенсионного обеспечения позволяет рассматривать институты пенсионного обеспечения во взаимосвязи с инфраструктурой управления пенсионным обеспечением. При этом сами институты являются локальными системами или подсистемами негосударственного пенсионного обеспечения. Данная классификация разработана с целью систематизации имеющихся исследований в сфере пенсионного обеспечения.

Данные таблицы 3 показывают, что размер страховых взносов, устанавливаемый в соответствии с предложенной моделью пенсионного, обеспечения не является обременительными для субъектов пенсионной системы. Но последовательное применение страхового принципа с целью снижения доли государственного бюджета в пенсии является обязательным условием формирования рациональной и справедливой системы пенсионного обеспечения в условиях рыночной экономики.

Похожие статьи




Анализ состояния имущественного страхования на примере АО СК "Казкоммерц-полис - Экономическая сущность государственного регулирования страховых организаций в Казахстане

Предыдущая | Следующая