Анализ системы страхования депозитов АО "Темiрбанк" - Анализ депозитных операций (на примере АО "Темирбанк")

Темiрбанк является участником обязательного коллективного гарантирования (страхования) депозитов физических лиц Республики Казахстан.

В Казахстане система страхования вкладов была создана в 1999 году. Инициатором создания системы выступил Национальный Банк Республики Казахстан, учредивший Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц как свое дочернее закрытое акционерное общество. Одновременно по инициативе Национального банка были внесены изменения в банковское законодательство, обеспечившие формирование и пополнение фонда финансовыми ресурсами, а также встраивающее Фонд в систему финансовых органов страны.

Фонд имеет достаточно ограниченные полномочия. Его функции сводятся к сбору взносов с банков-участников и выплате возмещения вкладчикам. Он не имеет права устанавливать какие-либо обязательные к применению банками нормы и правила, получать от них какую-либо информацию об их деятельности. Единственной санкцией, которая может быть применена Фондом, является исключение банка из Фонда в случае отзыва у него лицензии, систематического (трех и более раз в течение 12 последовательных месяцев) применения к банку такой меры как безакцептное списание с его счетов неуплаченных им самостоятельно календарных и иных взносов или в случае предоставления банком в Фонд информации, свидетельствующей о невозможности выполнения банком своих обязательств перед вкладчиками.

Первоначальный уставный капитал Фонда был сформирован за счет средств Национального Банка - 1 млрд. тенге (на момент создания - около 7 млн. долл. США). Финансирование деятельности Фонда осуществляется за счет вступительных и календарных взносов банков. Вступительный взнос составляет 0,375 % от величины привлеченных банком гарантируемых вкладов, ежеквартальный взнос - 0,25 % от суммы остатков на соответствующих счетах по состоянию на отчетную дату. В настоящее время шкала взносов является унифицированной, но Фонд имеет право устанавливать для банков дифференцированные ставки календарных взносов, зависящие от финансового состояния конкретного банка, а также максимальный суммарный размер календарных взносов как процентное отношение к совокупной сумме привлеченных данным банком гарантируемых вкладов.

Имеются и дополнительные источники финансирования Фонда - в случае недостаточности его средств для осуществления выплаты гарантированных вкладов Фонд может осуществлять заимствования у Национального Банка, правительства и иных организаций, либо заимствования под их гарантии, а также взимать с банков дополнительные и чрезвычайные взносы на покрытие разрыва ликвидности и погашения заимствований Фонда. Инвестирование средств Фонда осуществляется на основании договора о доверительном управлении Национальным Банком Республики Казахстан исключительно в государственные долговые обязательства.

Следует отметить, что участие банков в системе до 2005 года являлось добровольным, а начиная с 2005 года обязательным. Условием включения банков в систему страхования является наличие собственного капитала в размере не менее 1 млрд. тенге (500 млн. тенге для региональных банков), а также безубыточность и соблюдение пруденциальных нормативов и иных обязательных норм и лимитов в течение 6 месяцев до подачи заявления.

К числу гарантируемых вкладов относятся вклады физических лиц в тенге, долларах США и евро. Вклады в иных валютах, включая вклады в российских рублях, не гарантируются.

Достаточно сложной является шкала выплат возмещения по гарантированным вкладам. Так, срочные вклады в тенге гарантируются в полном объеме в пределах 400 тыс. тенге (около 2,5 тыс. долл. США), включая проценты в пределах 50 % ставки рефинансирования, действовавшей до отзыва у банка лицензии; по вкладам в долларах США и евро размер возмещения составляет 90 % суммы основного долга (подлежит выплате в той валюте, в которой вклад был размещен), но не более 360 тыс. тенге по курсу на дату отзыва лицензии (проценты не гарантируются); по вкладам до востребования в национальной валюте гарантируемая сумма составляет 50 тыс. тенге (вклады до востребования в иных валютах не являются объектом гарантирования).

Оценивая опыт функционирования относительно молодой системы страхования вкладов Казахстана, следует отметить, что хотя ее создание позволило в значительной мере повлиять на повышение доверия населения к национальной банковской системе, представляется, что основными факторами, способствовавшими этому, служили иные меры, которые были предприняты руководством республики и Национальным Банком Казахстана, направленные на развитие и укрепление национальной банковской системы.

Итак, подводя итог, можно выделить следующие особенности системы гарантирования Казахстана:

    - существующая система гарантирования Казахстана является достаточно ограниченной как по функциям, так и по инструментарию, который она использует; - система гарантирования Казахстана базируется на создании Фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц (создание Фонда предусматривается законом), функции которого сводятся лишь к сбору взносов с банков-участников и выплате возмещения вкладчикам; - существует полная зависимость принимаемых Фондом решений от позиции Национального Банка, являющегося одним из основных учредителей данного Фонда (следует отметить, что наряду с государственным финансированием финансовые ресурсы фонда образуются также за счет вступительных и календарных взносов банков и других средств, предусмотренными законодательством); - к числу гарантируемых вкладов в рамках системы гарантирования Казахстана относятся только вклады физических лиц (для Казахстана это вклады в тенге, долларах США и евро), при этом системой гарантирования Казахстана устанавливаются и другие дополнительные ограничения по гарантированию вкладов; - в системе гарантирования Казахстана достаточно сложной является шкала выплат возмещения (сумма страхового возмещения не превышает и 3 тыс. долл. США), а сама процедура выплаты является очень длительной.

Похожие статьи




Анализ системы страхования депозитов АО "Темiрбанк" - Анализ депозитных операций (на примере АО "Темирбанк")

Предыдущая | Следующая