Анализ кредитной деятельности АО "Цеснабанк" - Банковские услуги и их развитие в Республике Казахстан (на примере АО "Цеснабанк")
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются лица (юридические и физические), предоставившие своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые могут классифицировать по различным признакам.
Таблица 2.7
Займы по отраслям
Заемщики |
2007 |
2008 |
Физические лица |
616.455 |
489.069 |
Торговые предприятия |
741.695 |
736.300 |
Сельское хозяйство и производство Пищевых продуктов |
553.638 |
208.121 |
Услуги |
679.187 |
494.729 |
Строительство |
519 963 |
697 336 |
Производство |
65.024 |
293.242 |
Транспорт |
63.549 |
284.119 |
Государственные и муниципальные Органы |
197.266 |
159.919 |
Телекоммуникации |
25.600 |
121.000 |
Машиностроение |
--- |
1.674 |
Прочее |
693.935 |
873.356 |
По состоянию на 31 декабря 2008 года 10 клиентов составляли 22 % от общего кредитного портфеля или 2.713.249 тысяч тенге (в 2007 году: 21 % от общего кредитного портфеля или 1.693.259 тысяч тенге).
Общий объем кредитных вложений в экономику Республики за 2008 год возрос в 1,6 раз и на 1 января 2009 года достиг 73,5 млрд., из которых больше половины (43 млрд) - кредитование отраслей экономики. Возрастают масштабы межбанковского кредитования: в 9 раз - за 2007 год, в 4 раза - за 2008. Во втором полугодии 2008 г. активизировались операции на рынке межбанковского кредита непосредственно между банками второго уровня. Общий объем сделок на данном рынке в 2008 году составил порядка 28 млрд. тенге. Одними из довольно недорогих операций по привлечению ресурсов являются операции РЕПО с государственными ценными бумагами.
В течение девяти месяцев 2008 года сохранялись высокие темпы экономического роста. За январь-август 2008 года рост ВВП составил 12,7 % по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Объем промышленного производства за девять месяцев вырос по отношению к соответствующему периоду прошлого года на 13,8 % и составил 1493,6 млрд. тенге. Наибольший рост наблюдался в горнодобывающей промышленности - на 18,5 %. Объем производства в обрабатывающей промышленности увеличился на 14,2 % при этом свыше 40 % его объема приходится на металлургию и обработку металлов.
Объем валовой продукции сельского хозяйства за январь - сентябрь текущего года увеличился на 7,6 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 402,5 млрд., тенге.
Положительный сальдо внешнеторгового баланса страны за восемь месяцев составило 1,597 млрд. долларов США на 39,1 % меньше аналогичного периода прошлого года. При это внешнеторговый оборот возрос на 15,3 % составив 10,06 млрд долларов США. Экспорт увеличился на 2,7 % достигнув 5,83 млрд долларов США. Импорт с учетом расходов на транспортировку и страхование вырос на 38,5 % до 4,23 млрд долларов США.
Учитывая сложившиеся устойчивые сезонные колебания в динамике валютных курсов, следует предположить ускорение темпов роста курса доллара к концу гола. По имеющимся прогнозам правительственных экспертов курс доллара к концу года может достичь 150,5 тенге за доллар США.
По состоянию на 31 декабря 2008 года займы Банка, по которым не начислялось вознаграждение, составляли 173.191 тысячу тенге (в 2007 году: 223.816 тысяч тенге):
Таблица 2.8
Займы клиентов
Типы заемщиков |
2007 |
2008 |
Частные компании |
5.137.620 |
8.760.774 |
Физические лица |
2.616.455 |
3.489.069 |
Государственные компании |
197.266 |
159.919 |
По состоянию на 31 декабря 2008 года займы 10 крупным заемщикам составили 19 % от общего портфеля (2007: 22 %). Валовая стоимость данных займов составляла 4,318,410 тысяч тенге и 2,713,249 тысяч тенге по состоянию на 31 декабря 2008 и 2007 годов, соответственно.
Таблица 2.9
Движений в резерве на обесценение
Показатели |
2007 |
2008 |
Сальдо на начало года |
428,504 |
387,611 |
Чистое начисление резерва в течение года |
40,471 |
325,320 |
Восстановление |
--- |
26,936 |
Списание |
422 |
--- |
Сальдо на конец года |
387,611 |
739,867 |
Согласно отчета о займах и ставках вознаграждения по ним на 1.03.09г. филиалом в предоставлены займы в тенге физическим лицам по средневзвешенной ставке - 20,4 %, в тенге юридическим лицам - 17,8 %, в иностранной валюте физическим лицам по средневзвешенной ставке - 15,8 %. Наибольший удельный вес в структуре видов банковских продуктов кредитования для физических лиц на 1.03.09г. занимают кредиты, предоставленные по программе NON STOP Блиц - 32,7 %, ипотечные кредиты по программе банка - 16,5 %, NON STOP Старт - 16,1 %, Экспресс кредиты - 12,3 %.
В структуре корпоративных займов лидируют кредиты, представленные по программе NON STOP Бизнес - 22,6 %, которые на дату 1.03.08г. занимали нулевую позицию. При этом объем кредитов, выданных на пополнение оборотных средств юридическим лицам, сократился в 5,9 раз, или на 165 456 тыс. тенге, занимая удельный вес на 1.03.09г. - 4,5 %.
Таблица 2.10
Доходы филиала в виде процентных доходов и комиссии за организацию кредита и рассмотрение заявки
Заемщики |
За 2008 год |
За 2 месяца 2009года | ||||||
Процентные Доходы, включая комиссионное вознаграждение |
Удельный вес, % |
Комиссия организацию кредита и рассмотрение заявки |
Удельный вес, % |
Процентные Доходы, включая комиссионное вознаграждение |
Удельный вес, % |
Комиссия организацию кредита и рассмотрение заявки |
Удельный вес, % | |
Юридические лица |
98 066 |
21 |
4 628 |
8 |
19 973 |
15 |
815 |
4 |
Физические лица |
368 430 |
79 |
51 947 |
91 |
114 643 |
85 |
18 672 |
96 |
Итого: |
496 |
100 |
56 575 |
100 |
134615 |
100 |
19 487 |
100 |
Ипотека |
66 372 |
18 |
6 420 |
12 |
17 970 |
13 |
2 171 |
12 |
NON STOP |
182 894 |
50 |
29 160 |
56 |
63 886 |
47 |
4 882 |
26 |
Автокредиты |
- |
- |
2 190 |
4 |
- |
- |
190 |
1 |
Прочие |
118 674 |
32 |
725 |
1 |
49 547 |
37 |
205 |
1 |
Строительство |
488 |
- |
- |
- |
3 212 |
2 |
- |
- |
Экспресс-кредиты |
- |
- |
13 453 |
26 |
- |
- |
11 223 |
60 |
Итого: |
430 |
100 |
51 948 |
100 |
134 615 |
100 |
18 |
100 |
Анализ данных таблицы позволяет сделать вывод, что в 2008 году 79 % процентных доходов (включая комиссию) филиалом получено от физических лиц и 21 % от юридических лиц. Программы NON STOP занимали лидирующее положение среди программы по получению доходов в 2008 году - 50 %, в том числе по получению комиссии - 56 %. Комиссионное вознаграждение за организацию кредита и рассмотрение заявки составляет около 16 % от общей суммы доходов филиала от кредитной деятельности.
За 2 месяца 2009 года филиалом получено 134 615 тыс. тенге доходов, включая комиссию, что составляет 37% от суммы доходов 2008 года, при этом комиссионное вознаграждение за организацию кредита и рассмотрение заявки составляет около 16 % от общей суммы доходов от кредитной деятельности. Доходы за 2 месяца 2009 года получены в основном за счет физических лиц - 114 643 тыс. тенге, что составляет 85 % от общей суммы доходов. За 2 месяца 2009 филиалом получено доходов: по программам NON STOP - 50 %, прочих - 37 %, ипотека - 13 %. Удельный вес комиссионного вознаграждения существенно не изменился, 96 % получено от физических лиц. Комиссионное вознаграждение в 2009 году в основном получено за счет экспресс-кредитов - 11 223 тыс. тенге, что составляет 60%, за счет программы NON STOP - 4 882 тыс. тенге, что составляет 26 %.
Таблица 2.11
Сумма провизии по субъектам кредитования
Размещение кредитных денег |
На 1.03.08 г. |
На 1.03.09 г. | ||||
Ссудный портфель |
Сумма провизии |
Сумма % |
Ссудный портфель |
Сумма провизии |
Сумма % | |
Крупный бизнес |
214 122 |
198 117 |
3 011 |
203 156 |
150 236 |
709 |
Средний бизнес |
181 330 |
21 546 |
2 098 |
52 435 |
2 622 |
506 |
Малый бизнес |
698 953 |
74 778 |
7 636 |
1 557 470 |
117 431 |
12 124 |
Физические лица |
909 889 |
11 366 |
8 781 |
2 691 373 |
114 541 |
26 927 |
Итого: |
1 790 173 |
107 690 |
18 515 |
4 301 279 |
234 594 |
39 558 |
На 1.03.08 г. сумма провизии составила 6 % от общей суммы ссудного портфеля, наибольший удельный вес провизии был создан по кредитам, предоставленным предприятием, относящимся к малому бизнесу. В 2009 году сумма провизии выросла в 2,2 раза и составила 234 594 тыс. тенге, что занимает 5 % от суммы ссудного портфеля. Удельный вес провизии, созданных по кредитам предоставленным предприятиям малого бизнеса и физическим лицам соответственно занимает 50 % и 49 %. Итого на 1.03.08 ссудный портфель по малому, среднему и крупному бизнесу, а также по счетам физических лиц составил 1 709 139 тыс. тенге., сумма провизии составила 107 690 тыс. тенге, сумма % - 18 515 тыс. тенге. На 1.03.09 соответственно: ссудный портфель - 4 301 279 тыс. тенге., сумма провизии - 234 594 тыс. тенге., сумма % - 39 558 тыс. тенге.
Таблица 2.12
Классификации займов
Категория кредитов |
По данным филиала |
По данным инспекции | ||
Сумма тыс. тенге |
Доля % |
Сумма тыс. тенге |
Доля % | |
1. Стандартные |
2 846 658 |
66 |
2 386 023 |
55 |
2. Сомнительные: |
1 313 222 |
31 |
1 725 641 |
40 |
1) Сомнительные 1 категории - при своевременной или неполной оплате платежей (5) |
1 197 149 |
- |
1 115 845 |
- |
2) сомнительные 2 категории - при задержке или не полной оплате платежей |
0 |
- |
- |
- |
3) сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей (20%) |
1 661 |
- |
252 523 |
- |
4) сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей (25%) |
96 800 |
- |
198 129 |
- |
5) Сомнительные 5 категории (50%) |
17 610 |
- |
159 144 |
- |
3. Безнадежные (100%) |
141 399 |
3 |
189 615 |
- |
Всего (1+2+3) |
4 301 279 |
100 |
4 301 279 |
- |
Исходя из данных таблицы, существенные изменения в классификации ссудного портфеля произошли в сторону уменьшения: по категории "стандартные" с 66 % до 55 %. В сторону увеличения: по категории "сомнительные" с 31 % до 40 %. Доля безнадежных займов из 100 % составляет 3 %. Всего сумма займов по 1, 2, 3 категории составляет 4 301 279 тыс. тнг.
Руководство Банка опирается на свой опыт и знания при расчете убытков от обесценения займов и авансов, выданных клиентам. Сумма обесценения была определена как разница между дисконтированными потоками денег. По этой причине Банк создал резерв на обесценение в размере 9%. Что касается займов физическим лицам, Банк оценил возможное обесценение на основе прошлого исторического опыта по этим займам. Так как такой вид кредитования является новым для Казахстана, исторического опыта для создания резервов на обесценение является не достаточным. Изменение в оценке могут повлиять на размеры резервов.
Похожие статьи
-
Экономико-правовая характеристика банка Банк ЦентрКредит образован 19 сентября 1988 года. Первое название одного из первых кооперативных банков СССР -...
-
Структурный анализ доходов позволил выявить те виды доходов, которые занимают наибольший удельный вес в их общем объеме: по выданным банком займам 83.28%...
-
В последние несколько лет, на фоне экономического подъема страны, банковская система растет исключительно быстрыми темпами. В частности, это...
-
Анализ депозитного рынка банков Республики Казахстан Рассматривая деятельность АО "Нурбанк" на депозитном рынке Казахстана, прежде всего, необходимо...
-
Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а...
-
Анализ кредитной деятельности банка и его краткая финансовая характеристика АО "Цеснабанк", основан в 1992 году. За годы работы Цеснабанк завоевал...
-
РАЗВИТИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ФОНДА ГАРАНТИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ КАЗАХСТАНА В мае 1999 года на первом Конгрессе финансистов Казахстана...
-
Депозиты резидентов. Депозиты резидентов на конец сентября 2009 года составили 6 445,3 млрд. тенге, увеличившись за 3 квартал 2009 года на 8,0%. Вклады...
-
Являясь сложной динамичной системой, депозитные услуги Республики Казахстан испытывает на себе влияние внутренних и внешних факторов. Представленный...
-
Заключение - Диверсификация рынка банковских услуг и операций в Республике Казахстан
В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнительных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой устойчивости. В...
-
Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на размещение собственных и привлеченных денежных средств банка. Активные операции...
-
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от других органов. Банковскую услугу можно...
-
АО "Банк Евразийский", имея избыток привлеченных ресурсов, производит размещение средств по методу общего фонда средств, который не предполагает особо...
-
Потребность в необходимом объеме депозитов определяется стратегическими планами развития "КазИнвестБанк". Свои предложения по установлению, изменению...
-
Место АО "Народного банка" на рынке банковских услуг Акционерное общество "Народный Банк Казахстана" является юридическим лицом в соответствии с...
-
Управление портфелем активов в АО "Народный Банк Казахстана" происходит на основе выше указанных Правил классификации активов, условных обязательств и...
-
Центральный банк - основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономической политики государства,...
-
Сбербанк России считается огромнейшим банком Российский Федерации и СНГ. Его актив составляют больше четверти банковской концепции государства (27%), а...
-
Анализ кредитной политики банка и механизмы ее реализации на примере ОАО "Московский Кредитный Банк" Кредитная политика банка - это программа и...
-
Публикуемая на регулярной основе официальная отчетность коммерческих банков может быть использована различными субьектами рынка для оценки их состояния,...
-
Банк стремится быть заслуживающим доверия, современным, конкурентным, коммерческим банком, работающим на казахстанском рынке и служащим финансовым...
-
Анализ деятельности АО "Альянс Банка" - Особенности налогообложения банков
Рейтинги банка. В 2008 году Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило АО "Альянс Банк" рейтинги: долгосрочный - "B+", краткосрочный -...
-
Финансовая отчетность коммерческих банков может быть использована различными субъектами рынка для оценки их состояния при выборе наиболее надежного...
-
Организационно-экономические основы АО "Цеснабанк" Акционерное Общество "Цеснабанк" создано 19 сентября 1988 года и является одним из первых коммерческих...
-
17 января 1992 года в Национальном Банке Республике Казахстан зарегистрирован коммерческий банк "Цеснабанк". АО "Цеснабанк" - единственный коммерческий...
-
Анализ кредитного портфеля банка В условиях столь явного преобладания в структуре активных операций ссудных средств встает проблема управления активами,...
-
АО "Альянс Банк" РК совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в...
-
Анализ кредитной политики банка и механизмы ее реализации на примере ОАО "Московский Кредитный Банк" Кредитная политика банка - это программа и...
-
Анализ структуры кредитного портфеля АО "Цеснабанк" - Основы взаимоотношений банка с ссудозаемщиками
Деятельность банка на рынке кредитных услуг является одним из приоритетных направлений его работы. При этом существенный рост объемов кредитования...
-
Характеристика деятельности АО "АльянсБанк" "АльянсБанк" является банком второго уровня, правовая форма которого акционерное общество. Основной целью...
-
Позитивным фактором отечественной банковской системы является достаточно высокий уровень доходов, получаемых казахстанскими банками от своей основной...
-
Заключение - Анализ деятельности коммерческого банка на примере АО "Банк ТуранАлем"
Истекший финансовый год характеризуется международными экономическими и финансовыми организациями как точка отсчета финансового кризиса, явные признаки...
-
Недостатки по использованию услуг в ОАО "Банк "Снежинский Финансовый кризис вполне предсказуемо привел к прекращению кредитного розничного бума в России....
-
Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО "Уральский банк реконструкции и развития" ОАО "Уральский банк реконструкции и развития" (УБРиР)...
-
Микрокредиты сельским жителям. Фонд предоставляет микрокредиты домохозяйствам и сельским жителям, желающим развить и улучшить свое благосостояние. Из...
-
Основы управления активами против кредитного риска в банках Важной особенностью казахстанских коммерческих банков является то, что их деятельность в...
-
Анализ пассивных операций коммерческого банка Совокупность обязательств коммерческого банка складывается из балансовых обязательств: привлеченных,...
-
Предпосылки формирования и развитие депозитов в банковской системе. Состояние депозитного рынка Казахстана в современных условиях Депозитный рынок...
-
АО "Цеснабанк" предлагает широкий выбор возможностей по размещению свободных денежных средств Вашей компании. АО "Цеснабанк" предлагает специальную...
-
Современное состояние и развитие ипотечного кредитования в Республике Казахстан Жилищная ситуация в Республике Казахстан до начала реализации системы...
Анализ кредитной деятельности АО "Цеснабанк" - Банковские услуги и их развитие в Республике Казахстан (на примере АО "Цеснабанк")