Анализ эффективности кредитных операций банка - Кредитная политика коммерческого банка на современном этапе

Эффективность кредитных операций - это главный показатель правильно спланированной, взвешенной кредитной политики банка. Во многих банках получила распространение концепция высокорентабельной банковской деятельности (в том числе и кредитной). Она содержит три компонента:

    1. Максимизация доходов: от предоставления кредитов; по ценным бумагам, не облагаемых налогом; поддержание достаточно гибкой структуры активов, приспособленной к изменениям процентной ставки. 2. Минимизация расходов: поддержание оптимальной структуры пассивов; минимизация потерь от безнадежных кредитов; контроль за текущими расходами.[27] 3. Грамотный менеджмент. Он охватывает реализацию первых двух компонентов.

Эффективность кредитной деятельности банка зависит так же от такого фактора как оборачиваемость выданных кредитов, поэтому необходимо проанализировать данный показатель и сделать соответствующие выводы. Анализ оборачиваемости выданных кредитов предусматривает изучение действующей финансовой отчетности и данных бухгалтерского учета (остатков по ссудным счетам, дебетовых и кредитовых оборотов по этим счетам, а также счетам по учету просроченной задолженности и просроченных процентов).

Рассчитаем оборачиваемость краткосрочных и долгосрочных кредитов в АО "Цеснабанк" за два квартала отчетного года на основе данных таблицы 8.

Оборачиваемость краткосрочных кредитов:

(на 01.04.08), (1)

(на 01.09.08),

Оборачиваемость долгосрочных кредитов:

(на 01.04.08),

(на 01.09.08).

Рассчитав скорость оборота кредитов и величину оборота по погашению кредитов за изучаемый период, сделаем выводы о том что в базисном периоде произошло увеличении среднего остатка задолженности по краткосрочным кредитам, вследствии этого их оборачиваемость будет замедляться на 14 дней, что является негативным фактором деятельности банка, так как банк может снизить уровень своей своей ликвидности и платежеспособности. По долгосрочным кредитам за изучаемый период произошло сокращение среднего остатка задолженности на 1,7 млн. тенге и оборачиваемость составила 526 дней. При сокращении среднего остатка оборачиваемость ускоряется, что способствует более эффективному использованию кредитных ресурсов, а значит, повышению доходности кредитных операций.

Чтобы максимизировать прибыль, банк должен опираться на четкую аналитическую базу. Определим некоторые общие коэффициенты эффективности кредитных операций АО "Цеснабанк" банка за анализируемый период.

1. Коэффициент эффективности использования активов, показывающий, какая часть активов приносит доход (все суммы выражены в млн. тенге.):

, (2)

Таблица 8

Анализ оборачиваемости краткосрочных и долгосрочных выданных кредитов, тыс. тенге.

Наименование

Показателей

Краткосрочные

Изменения за 01.07. 01.11.

Темп роста, %

Долгосрочные

Изменения за 01.07. 01.11.

Темп роста, %

01.07.05 г

01.09.05 г

01.11.05 г

01.07.05 г

01.09.05 г

01.11.05

1. Остаток задолженности на начало периода

841 620

599 991

615 279

- 226 341

73,1

2 420 810

2 303 376

311 020

-2 109 790

12,8

2. Остаток задолженности на конец периода

667 158

6 15 279

578 480

- 88 678

86,7

2 333 579

311 020

292 621

-2 040 958

12,5

3. Средний остаток задолженности (стр. 1+стр.2 /2)

754 389

607 635

596 880

- 157 509

79,1

2 377 195

2 614 396

603 641

-1 773 554

25,3

4. Погашено кредитов за соответствующий период.

183 740

121 807

137 717

- 46 023

75

91 870

60 903

68 858

- 23 012

74,9

5. Оборачиваемость кредитов (стр.3 * Т/ стр.4)

246

299

260

-14

105,6

1552

2576

526

-1 027

33,8

По полученным коэффициентам видно, что в 2007 году банк повысил показатель использования своих кредитных активов незначительно, но при значении коэффициента выше 0,65 можно говорить о перегруженности кредитного портфеля. В таком случае банку необходимо диверсифицировать излишние кредитные риски и размещать ресурсы в других направлениях. 1.Коэффициент использования депозитов, показывающий использование привлеченных депозитных источников в кредитных операциях (млн. тенге).

, (3)

Значение коэффициента за анализируемый период практически не изменилось, так как темп роста привлеченных депозитов не опережает темп роста кредитных операций. Этот показатель также показывает увеличение использование привлеченных депозитов для расширения кредитной базы. По данному показателю можно судить об агрессивности кредитной политике банка. По оценкам экспертов если данный показатель выше 1 то банк ведет агрессивную кредитную политику.

2. Более общим коэффициентом по сравнению со вторым является коэффициент использования привлеченных ресурсов, который показывает, какая часть привлеченных средств направлена в кредиты:

(4)

По полученным коэффициентам мы можем судить о том, что за год банк улучшил показатели эффективности использования средств. Это произошло за счет увеличения кредитных вложений за период 2006-2008 год на в 1,5 раза. при этом темп роста привлеченных средств так же составляет 1,5 пункта. Ресурсная база банка используется в кредитных операциях банка в среднем на 77%, это говорит о значительной доли кредитных операций в размещении активов.

Мы рассмотрели место кредитных операций в составе активных операций банка. Чтобы определить эффективность собственно кредитных операций нужно воспользоваться анализом процентных доходов, то есть доходов, полученных за предоставление кредитных ресурсов в пользование.

На основании данных процентных доходах, средней эффективной процентной ставке и величины кредитных вложений приведенных выше, проанализируем факторы влияющие на процентные доходы АО "Цеснабанк" за период 2006-2008г. г.

В целом рост процентных доходов может произойти за счет влияния двух факторов: роста средних остатков по выданным кредитам и роста среднего уровня процентной ставки за кредит. Влияние первого фактора на получение дохода банком может быть определено по формуле,

, (5)

Где - средние остатки по выданным кредитам в анализируемом периоде;

- то же в предыдущем периоде;

- средний уровень процентной ставки в предыдущем периоде.

В нашем случае было невозможным получить данные о средних остатках и процентной ставке, поэтому будут использоваться данные на конец изучаемого периода. В итоге получится:

То есть за счет роста кредитных вложений банк мог бы получить дополнительно 4,892 млн. тенге.

Измерим влияние изменения среднего уровня процентной ставки по формуле:

, (6)

Где - средний размер процентной ставки, взимаемой за пользование кредитом в анализируемом периоде;

- средний размер процентной ставки, взимаемой за пользование кредитом в предыдущем периоде;

- средние остатки по выданным кредитам в анализируемом периоде.

После подставления данных получим:

Тыс. тенге

Что показывает увеличение возможного дохода от повышения процентной ставки на 222456 тыс. тенге.

Теперь вычислим влияние обоих факторов на изменение дохода по кредитам:

Данный анализ показал нам, что банк увеличил общую сумму кредитных вложений, при параллельном увеличении процентной ставки по кредитам в национальной валюте, что и дало увеличение общей суммы процентных доходов на 5,111 млн. тенге.

На основе проведенного анализа можно сделать вывод о том, что по всем используемым показателям банковская кредитная политика оценивается положительно. Увеличение средней эффективной процентной ставки по кредитным ресурсам на рынке, не снизило значительно объемов кредитования, банк добился повышения процентных доходов от кредитной деятельности за счет увеличения общей суммы кредитных средств, направленных в ссуды, снижения удельного и абсолютного веса просроченных кредитов, положительной диверсификации кредитного портфеля, направляя денежные средства в более надежные ресурсы.[28]

Кредитная политика банка предполагает установление основных направлений в кредитной деятельности, конкретных показателей, которые должны улучшить состояние кредитного портфеля и финансовое положение банка. При этом кредитная политика должна учитывать влияние различных факторов, которые отражают постановку и эффективность организации кредитной работы.

3. Основные направления совершенствования кредитной политики банка на современном этапе

Кредитная политика АО "Цеснабанк" устанавливает:

Процедуры рассмотрения и одобрения кредитных заявок;

Методологию оценки кредитоспособности заемщиков;

Методологию оценки кредитоспособности контрагентов, эмитентов и страховых компаний;

Методологию оценки предполагаемого обеспечения;

Требования к кредитной документации;

Процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих продуктов, несущих кредитный риск.

Банк производит постоянный мониторинг состояния отдельных кредитов и на регулярной основе производит переоценку платежеспособности своих клиентов. Процедуры переоценки основываются на анализе последней финансовой отчетности клиента или иной информации, предоставленной самим клиентом или полученной банком другим способом. Текущая рыночная стоимость обеспечения также на регулярной основе оценивается независимыми формами профессиональных оценщиков или специалистами Банка. В случае уменьшения рыночной стоимости обеспечения заемщику обычно выставляется требование о предоставлении дополнительного обеспечения.

Рассмотрением заявок от физических лиц на получение кредитов занимается Департамент развития розничного бизнеса. При этом используются скоринговые модели и процедуры проверки данных в заявке на получение кредита, разработанные совместно с Департаментом банковских рисков. [29]

После кризиса ликвидности на внешних рынках вроде бы некорректно говорить об успехах в казахстанской банковской системе. Тем не менее, они есть и связаны, в первую очередь, с тем, что не все банки оказались, зависимы от него в равной мере. Некоторые он затронул лишь косвенно. В числе таковых АО "Цеснабанк", умеренно-агрессивная стратегия которого в этом случае принесла свои плоды. Ближайшие выплаты по внешним займам здесь намечаются только через два года, да и доля таких займов в портфеле банка невелика. На данный момент миссией банка является стремление банка удовлетворить индивидуальные потребности каждого клиента в широком спектре банковских услуг. В соответствии с миссией банка вытекают его следующие цели: войти в семерку крупнейших казахстанских банков, увеличение рыночной доли по всем ключевым позициям до 3,5%.

АО "Цеснабанк" в своей деятельности руководствуется следующими основными приоритетами:

Ориентация на клиента - интересы клиента находятся в центре внимания Банка, и они определяют всю его деятельность.

Новаторство - банк гармонично сочетает традиционные и инновационные методы работы.

Достижение цели - банк ориентирован на достижение цели и выполнение поставленных задач.

Команда - только единой и сплоченной команде единомышленников под силу любые задачи.

Приоритетными направлениями развития для Банка являются такие направления, как кредитование малого и среднего бизнеса, розничное кредитование, увеличение продаж кредитных и платежных карточек, привлечение депозитов физических лиц.

Стратегическими направлениями развития АО "Цеснабанк" являются: комплексный подход к обслуживанию клиентов, совершенствование систем управления работой для достижения максимальной эффективности, баланса рискованности и доходности операций, использование новых подходов в сфере банковских услуг, расширение их спектра как внутри страны, так и за ее пределами, расширение географии присутствия и повышение качества предоставляемых услуг, введение новых продуктов, внедрение новых технологий, активная работа на международном рынке. Помимо анализов отдельных клиентов, Департамент банковских рисков проводит оценку кредитного портфеля в целом в отношении концентрации кредитов и рыночных рисков. Максимальный уровень кредитного риска Банка, как правило, отражается в балансовой стоимости финансовых активов в балансе. Возможность взаимозачета активов и обязательств не имеет существенного значения для снижения потенциального кредитного риска. Банк производит мониторинг концентрации кредитного риска в разрезе отраслей экономики и географических регионов. Кроме того, позитивное влияние на кредитоспособность банка оказывают хорошие экономические перспективы, рост уровня финансового посредничества и значительный прогресс в развитии нормативно-правовой базы в Республике Казахстан.[13,30]

Одной из важнейших задач кредитной политики банка является снижение кредитного риска. Кредитный риск - это риск финансовых потерь, возникающих в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом банка. АО "Цеснабанк" для снижение кредитных рисков предлагает следующие мероприятия:

Проведение качественного кредитного анализа,

Правильное структурирование кредитной сделки,

Качественное документирование кредита,

Привлечение достаточного и качественного обеспечения,

Мониторинг кредитов и оперативность при взыскании долга,

Лимитирование кредитов,

Диверсификация рисков,

Страхование кредитных операций,

Самострахование (определение внутренних источников покрытия риска, таких как собственный капитал и резервы банка),

Эффективные методы оценки кредитоспособности заемщика (скоринг).

Все вышеперечисленные способы снижения кредитного риска банк применяет на практике. Банком разработаны политика и процедуры управления кредитным риском, включая руководство по ограничению кредитного портфеля и создание Кредитного Комитета, в функции которого входит активный мониторинг кредитного риска Банка.

Функция контроля за рисками относится и к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. В целом реализация функций контроля за риском в банке является итогом использования различных систем управления риском применения ряда методик и результатом каждодневной деятельности конкретных подразделений банка. В конкретном итоге она зависит от степени проработанности организационной структуры, правильности подбора персонала и, наконец, эффективности оперативного контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах. [31]

Для точного учета риска большинство операций следует рассмотреть с разных позиций. Каждое структурное подразделение банка обладает одной из частей информации, нужной для всестороннего анализа риска при осуществлении той или иной операции. То же справедливо и в отношении специалистов, способных оценивать риск.

Контроль за риском входит в обязанности как менеджеров, так и акционеров (прежде всего учредителей банка). Если первые ответственны за определенный контроль, то стратегический контроль за деятельностью банка и самого его оперативного руководства может быть реализован только собственниками. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне совета директоров и при этом не участвуют в каждодневном руководстве банка, существует мало шансов, что их средства, инвестированные в банк, дадут ожидаемую отдачу. При всей важности правильных систем и методик контроля и риском, другим необходимым условием надежности кредитной организации является заинтересованность в системе ее высшего руководства и его деловые качества.

Очевидно, что в первую очередь банковскому руководству высшего звена следует правильно расставить кадры на местах и правильно организовать ресурсное обеспечение деятельности подчиненного им учреждения. Недостаточное кадровое, материально - техническое и финансовое обеспечение

Конкретных операций подразделений банка приводит к появлению неоправданного риска.

Например, у банка имеется хороший аналитический отдел и операции с производными финансовыми инструментами (дериватами), осуществляемыми его казначейством, хорошо обоснованы. Однако, если банк не обладает развитой компьютерной системой и высококлассными специалистами в данной области, а соответствующее программное обеспечение устарело, не следует ожидать положительных результатов от нового вида деятельности. Эффективный внутренний управленческий контроль также играет ключевую роль для контроля за рисками. Задача - минимум сводится к четкому определению и разграничению должностных полномочий, обеспечению двойного контроля, ротации кадров, а также выделению на эти цели необходимого рабочего времени.

В АО "Цеснабанк" применяют эффективные методы оценки кредитоспособности заемщика, такие как метод кредитного скоринга.

Метод кредитного скоринга - новый для казахстанских банков метод оценки кредитоспособности. Система скоринга, впервые предложенная в 1941г. американским экономистом Дэвидом Дюраном, обычно основывается на дискриминантных моделях или аналогичном им методе под названием "логическая регрессия" (логит), в которых используются несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика. Если такой балл превышает критический уровень, кредит в случае отсутствия другой компрометирующей информации будет предоставлен. Если балл потенциального заемщика не достигает критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано. Такая система использует накопленную в ходе наблюдения базу данных по группам "хороших" и "плохих" кредитов.

В числе важнейших переменных, используемых в подобных системах, - рейтинги кредитного бюро, опыт работы в отрасли, наличие активов в собственности, уровень дохода, количество и виды банковских счетов, количество обслуживающих банков, кредитная история. [32]

Основополагающая идея балльной оценки кредита заключается в том, что банк может выявить и оценить "вес" финансовых, экономических и мотивационных факторов, влияющих на ход возврата ссуд и отделяющих хорошие кредиты от плохих путем анализа крупных групп клиентов, являющихся в прошлом заемщиками. Каждый ключевой фактор(показатель) получает в баллах числовую величину, соответствующую уровню его рискованности. По результатам такого ранжирования составляется балльная шкала в виде сгруппированной по факторам таблицы. Путем сравнения ее данных с показателями, характеризующими потенциального заемщика, производится оценка его кредитоспособности.

Дискриминация (не в статистическом, а в социальном значении этого слова) заключается в характере скоринга, т. е. если потенциальный заемщик по формальным признакам близок к группе с плохой кредитной историей, то в финансировании будет отказано.

Поэтому даже при очень высокой степени использования автоматизированных систем скоринга осуществляется субъективное вмешательство в случае, когда кредитный инспектор располагает дополнительной информацией, доказывающей, что заемщик, классифицированный как ненадежный, на самом деле надежный, и наоборот. Таким образом, скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или ненадежностью потенциального заемщика. Важно обеспечить правильный отбор таких характеристик и определить соответствующие им весовые коэффициенты. При этом чем более однородна совокупность клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование хода возврата ссуд.

Кроме того, отличительная черта метода кредитного скоринга состоит в том, что он должен применяться не по шаблону, а разрабатываться самостоятельно каждым банком исходя из особенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывать традиции страны, изменения социально-экономических условий, влияющих на деятельность компаний. Прежде чем широко внедрять скоринг, каждый банк проводит анализ эффективности действующей модели и при необходимости модифицирует набор характеристик заемщика и шкалу их числовых оценок. [33]

Система кредитного скоринга обычно базируется на 7-10 пунктах заявки на кредит и предусматривает присвоение каждому пункту некоторого балла (от 1 до 50). Принцип определения кредитоспособности частного заемщика по скорингу можно проиллюстрировать примерно так:

Информация. За отсутствие неблагоприятной информации кредитно-справочного бюро клиент получает 50 баллов.

Цель кредита: от 0 баллов при рефинансировании ссудной задолженности перед другими кредиторами до 50 баллов при пополнении оборотных средств.

    3. Наличие собственных средств. За наличие собственных средств, будь то недвижимость, оборудование, ценные бумаги или вклады в банках, клиент получает 10 баллов. 4. Наличие обеспечения:от О до 25% - 0 баллов; от 25 до 50% -10; от 51 до 75%) -25;от 76 до 100%-40; более 100%- 50 баллов. 5. Опыт работы в отрасли проектное финансирование - О баллов; 1-2 года - 2; 2-5 лет -7; свыше 5 лет - 13 баллов. 6 Наличие постоянных партнеров: отсутствие - О баллов, наличие (при учете количества) - от 5 до 10 баллов. 7Чистый годовой доход (от 0 при объеме ниже среднего по отрасли - до 50 при объеме выше среднего по отрасли).

При набранной претендентом сумме в 125 баллов эксперт принимает отрицательное решение самостоятельно.

Если потенциальный заемщик набрал более 245 баллов, банк осуществляет дополнительный анализ кредитоспособности.

При наборе более 330 баллов банк удовлетворяет просьбу о финансировании.

Хотелось бы сделать акцент на кредитное бюро, не зря сбор информации является первым пунктом модели кредитного скоринга. Кредитное бюро действует в Казахстане с середины 2004 года. Руководствуется законом "О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан" от 6 июля 2004 года N573.

Кредитное бюро - коммерческая организация, осуществляющая формирование кредитных историй, предоставление кредитных отчетов и оказание иных услуг.

Основные виды деятельности, осуществляемые кредитными бюро:

Формирование кредитных историй;

Предоставление кредитных отчетов.

Дополнительные виды деятельности кредитного бюро:

* реализация специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности участников системы формирования кредитных историй и их использования;

Реализация специальной литературы и иных информационных материалов, относящихся к деятельности кредитного бюро;

*предоставление консультационных услуг, связанных с информационным обеспечением участников системы формирования кредитных историй и их использования;

Оценка кредитоспособности субъектов кредитных историй, осуществляемая на основании разработанной ими методики;

Маркетинговые и статистические исследования.

Кредитные бюро в своей деятельности обязаны обеспечить выполнение следующих организационных, технических мер и технологических требований:

*иметь технические и иные помещения для безопасного размещения и эксплуатации информационных систем, базы данных кредитных историй и иных документов;

При формировании и использовании информационных систем для размещения базы данных кредитных историй и средств защиты указанных информационных систем применять сертифицированные оборудование и программное обеспечение;

- обеспечить наличие в договорах, заключаемых с поставщиками информации и получателями кредитных отчетов, условий об обязательности совместной реализации организационных, технических мер и технологических требований по защите программного обеспечения, применяемых при формировании и эксплуатации информационных систем, используемых для создания базы данных кредитных историй и средств защиты указанных информационных систем.[33]

Многие кредитные аналитики считают, что система кредитного скоринга имеет большое будущее в оценке перспектив получения потребительского кредита. Преимущества систем балльной оценки заключается в том, что они позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объем кредитных заявок, сократив таким образом операционные расходы, обеспечить принятие достаточно обоснованного решения, снизить уровень невозврата ссуд. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок для не имеющих достаточного опыта кредитных экспертов. Данная система значительно ослабляет фактор личной оценки в процессе кредитования. Признавая несомненные достоинства метода кредитного скоринга, зарубежные банки вкладывают в его разработку большие усилия, не жалея денег и времени. Однако балльная система анализа кредитных заявок должна быть статистически тщательно выверена и требует высокого профессионализма, постоянного обновления информации и методики, что принуждает мелкие банки отказаться от собственных моделей скоринга из-за существенных затрат на их подготовку.

В скоринге существует две основные проблемы.

Классификация выборки производится только на клиентах, которых прокредитовали. Мы никогда не узнаем, как бы повели себя клиенты, которым в кредите было отказано: вполне возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне приемлемыми заемщиками. Но, как правило, отказ в кредите производится на основании достаточно серьезных причин. Банки фиксируют эти причины отказа и сохраняют информацию об "отказниках". Это позволяет им восстанавливать первоначальную популяцию клиентов, обращавшихся за кредитом.

Люди с течением времени меняются, меняются социально-экономические условия, влияющие на поведение людей. Поэтому скоринговые модели необходимо разрабатывать на выборке из наиболее "свежих" клиентов, периодически проверять качество работы системы и, когда качество ухудшается, разрабатывать новую модель. На Западе новая модель разрабатывается в среднем раз в полтора года, период между заменой модели может варьироваться в зависимости от того, насколько стабильной была экономика в это время. Для Казахстана, вероятно, максимальным периодом будет полгода, это при условии, что в этот период не произойдет никаких кардинальных потрясений в экономической и финансовой сфере.

Внедрение скоринга тормозится не столько объективными, сколько субъективными причинами, связанными с недоверчивым отношением банковских менеджеров к математическим и статистическим методам. Не так уж много требуется, чтобы начать анализировать своих клиентов - кредитная история прошлых клиентов и статистический пакет, - а отдача будет колоссальной. Среди преимуществ скоринговых систем западные банкиры указывают, в первую очередь, снижение уровня невозврата кредита. Далее отмечается быстрота и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

В Казахстане внедрение скоринга должно осуществляться постепенно. Для начала можно сделать автоматизированную систему предварительной оценки заемщиков, которая будет автоматически отсеивать заведомо "плохие" риски, а на рассмотрение кредитного комитета предлагать риски "хорошие" и "пограничные". Но даже не вводя автоматизацию, можно оценить связь отдельных характеристик клиента с вероятностью дефолта юридических лиц, знание таких характеристик может послужить существенной поддержкой кредитным экспертам. Итак, скоринг представляет собой систему автоматизированной оценки кредитного риска, которая широко используется в США и Западной Европе. В качестве исходного материала для скоринга используется разнообразная информация о прошлых клиентах, на основе которой с помощью различных статистических и нестатистических методов классификации делается прогноз о кредитоспособности будущих заемщиков. Скоринг системы позволяют банковским работникам быстро принимать решения о кредитовании, регулировать объемы кредитования в зависимости от ситуации на рынке и определять оптимальное соотношение между доходностью кредитных операций и уровнем риска.

Развитие и совершенствование системы кредитного скоринга отбора заемщиков с взвешенным использованием зарубежного опыта должно улучшить качество услуг, оказываемых банками корпоративным клиентам, и содействовать наращиванию объемов кредитования.

В заключении необходимо отметить, что все перечисленные выше методы уменьшения или ухода от риска имеют множество вариаций, используемых в зависимости от конкретной ситуации, и элементов кредитной политики банка.

В частности можно сформулировать следующие практические рекомендации по уменьшению или уходу от риска неплатежа и не возврата кредита, рассмотрев, практически, одну из программ кредитования АО "Цеснабанк". Рассмотрим программу кредитования на потребительские нужды физическим лицам. Программа кредитования предусматривает следующие условия предоставления кредита:

- возможный заемщик должен работать в организации, которая в обязательном порядке участвует в зарплатном проекте АО "Цеснабанк". Реализуя это условие банк получает возможность контролировать получение дохода у своих заемщиков. Тем самым снижается риск возможного неплатежа со стороны заемщика. В случае же задержки в оплате ежемесячного взноса банк, согласно договора между заемщиком и банком, имеет право и возможность безакцептного списания со счета заемщика. А в случае злостного неплательщика имеет возможность и полностью расторгнуть договор в одностороннем порядке и взыскать не только сумму ежемесячного взноса, но и полностью сумму кредита вместе с суммой начисленных штрафных процентов.

Другое условие получение кредита - это возрастные ограничения. По регламенту ОАО "НСБК" заем может быть выдан гражданам старше 23 лет, но не достигших 63 лет. Тем самым уменьшается риск невозврата по объективным причинам: для лиц младше 23 лет призыв в Вооруженные Силы, изменение семейного положения, отсутствие постоянной работы, отсутствие образование или недостаточная квалификация работника и низкий нестабильный доход заемщика. Для лиц старше 63 лет: отсутствие работы, уход на пенсию, возможные проблемы со здоровьем, и возможная смерть заемщика. [34]

Следующее условие - это гарантии возврата кредита. Такие гарантии достигаются путем залога или же заклада имущества обладающего высокой степенью ликвидности, либо залога депозитного вклада находящегося в банке,

Либо гарантия предприятия (юридического лица), либо гарантия физического лица. Здесь также стоит проанализировать степень возможного риска в каждом из приведенных выше вариантов гарантии возврата кредита. Самой низкой степенью риска конечно же обладает вариант с залогом депозитного вклада находящегося в самом банке. При правильном оформлении документов залога риск практически отсутствует. Другими словами - это самый предпочтительный вариант.[35]

Кредитный риск по-прежнему остается наиболее слабым местом казахстанской банковской системы и одним из основных факторов неопределенности перспектив ее развития. Около 70% в структуре совокупных банковских активов занимают кредиты. В связи с этим особенно важным представляется устойчивость этого вида банковской деятельности для формирования эффективной кредитной политики банка.

Похожие статьи




Анализ эффективности кредитных операций банка - Кредитная политика коммерческого банка на современном этапе

Предыдущая | Следующая