Механизм кредитование юридических лиц - Анализ кредитования юридических лиц в отделении ОАО "Сбербанк России"

Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах.

Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в безналичной форме, так и в наличной. Кредиты в иностранной валюте предоставляются только в безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам.

Способы предоставления кредита:

    1. Разовое зачисление (выдача) денежных средств; 2. Открытие кредитной линии (в основном для юридических лиц); 3. Кредитование банком расчетного счета (овердрафт); 4. Участие в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе.

Возврат кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика по его платежному поручению. При недостатке средств на его расчетном счете, банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, а затем основную сумму долга.

Физические лица могут возвращать кредиты и уплачивать проценты по ним со своих банковских счетов на основании письменных распоряжений, а также почтовым переводом и взносом наличных денег в кассу. Если задолжник не возвращает сумму долга вовремя, то она переносится на счет просроченной задолженности.

Учет процентов по операциям осуществляется в следующем порядке:

    1. Начисленные проценты по активным операциям; 2. Полученные проценты по активным операциям; 3. Просроченные проценты по активным операциям.

Базовой ставкой для начисления процентов является:

    -ставка рефинансирования (для кредитования физических и юридических лиц); -ставка ЛИБОР (по кредитам в иностранной валюте); -ставка по межбанковскому кредиту (кредит для других коммерческих банков или кредитных организаций).

Этапы процесса кредитования 9, с. 98:

1. Разработка стратегии кредитных операций (меморандум).

Каждый банк разрабатывает свою кредитную политику, отражающую цели, принципы и условия выдачи кредита, которые отражаются в социальном документе-меморандуме.

Кредитная политика каждого банка должна базироваться на трех основных принципах:

    -обоснование предоставления кредита, обеспечивающее их возвратность; -размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков; -удовлетворение потребностей рынка в кредитах.

Меморандум "О кредитной политике" определяет:

    -цель кредитной политики на текущий год; -главные принципы формирования кредитного портфеля банка; -организация кредитования; -обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска; -процентная политика по ссудам. 2. Знакомство с потенциальным заемщиком. 3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.

На данном этапе изучаются коэффициенты, характеризующие платежеспособность, ликвидность клиента, оценивается его финансовая отчетность, производится более глубокий анализ документации, изучается бизнес-план заемщика.

Результатом работы на этом этапе является заключение договора о предоставлении кредита (недокументированно).

    1. Подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств выдачи кредита. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста договора. После выдачи кредита, специалист кредитного отдела формирует кредитное досье заемщика. 2. Кредитный мониторинг предоставляет собой контроль в ходе кредитования.

Банк осуществляет постоянный контроль за условиями выполнения кредитного договора: лимит кредитования (соблюдение), целевое использование кредита, своевременная уплата процентов, сохранность кредитоспособности заемщика.

В процессе индивидуального контроля, работник банка должен оценить:

    1. Качество кредита, т. е. изменение финансового положения клиента и его способность погасить кредит; 2. Соблюдение условий кредитного договора; 3. Состояние залога, гарантий, поручительства; 4. Прибыльность.

В результате контроля за кредитом, могут выявиться проблемные кредиты, т. е. те кредиты, по которым возможен не возврат.

Похожие статьи




Механизм кредитование юридических лиц - Анализ кредитования юридических лиц в отделении ОАО "Сбербанк России"

Предыдущая | Следующая